Spisu treści:
Opieka nad starszym rodzicem lub innym krewnym może być kosztownym przedsięwzięciem. Ulgi podatkowe na opiekę nad osobami starszymi zapewniają opiekunom środki na odzyskanie części pieniędzy wydanych na osoby w podeszłym wieku i mogą również pomóc w finansach w kolejnych latach. US Tax Code oferuje kilka ulg podatkowych na opiekę nad osobami starszymi.
Krok
Szczegółowe informacje na ten temat można znaleźć w publikacji IRS 501: „Wyjątki, standardowe odliczenia i informacje dotyczące składania”, klikając łącze w sekcji Zasoby.
Krok
Sprawdź dochody osoby starszej na utrzymaniu (w tym świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, dywidendy lub odsetki, emerytury itp.) W stosunku do maksymalnego dochodu ustalonego przez IRS w wybranym roku podatkowym.
Krok
Oblicz, czy pokryłeś ponad połowę kosztów utrzymania osób starszych na utrzymaniu (w tym opiekę medyczną, żywność, mieszkanie, ubezpieczenie, transport itp.). Nie możesz skorzystać z odliczenia za opiekę nad osobami starszymi, chyba że spełnisz ten wymóg lub nie będziesz dzielić opieki nad osobami starszymi z inną uprawnioną osobą.
Krok
Skorzystaj z formularza 2120: „Deklaracja wielokrotnego wsparcia” w przypadku ulg podatkowych, jeśli pokryjesz mniej niż 50 procent wydatków na utrzymanie dla osoby w podeszłym wieku, podziel się wsparciem na rzecz osoby zależnej z jedną lub większą liczbą uprawnionych osób i otrzymałeś zgodę od tych osób na odliczenie (tylko jedna uprawniona osoba może wziąć odliczenie zależne każdego roku). Używaj tej metody tylko wtedy, gdy ani ty, ani nikt inny nie może ubiegać się o 50-procentowy zasięg.
Krok
Uwzględnij część własnych wydatków (część wykorzystana przez twoją osobę na utrzymaniu), jeśli osoba w podeszłym wieku mieszka z tobą.
Krok
Weź ulgę podatkową i włącz ją do swoich własnych wydatków medycznych, jeśli zapewnisz ponad 50% pokrycia kosztów leczenia zależnego od osób starszych, ale nie możesz ubiegać się o zasiłek dla osób starszych na inne wydatki. Przeczytaj Publikację IRS 502: „Wydatki medyczne i dentystyczne”, aby uzyskać dodatkowe informacje na ten temat.
Krok
Wydrukuj i wypełnij Arkusz roboczy dotyczący określenia wsparcia w Publikacji 501, po wykonaniu poprzednich kroków, aby określić, czy kwalifikujesz się do skorzystania ze zwolnienia i odliczenia dla wsparcia opieki nad osobami starszymi.