Spisu treści:
Czas podatkowy to stresujący okres dla wielu osób i par. Wiele osób często nie zdaje sobie sprawy z niektórych ulg podatkowych, które mogą ubiegać się o pomoc w wyrównaniu ich zobowiązań podatkowych. Jednym z takich kredytów jest Kredyt na kwalifikowane składki na emeryturę, Internal Revenue Service (IRS) Formularz 8880. Wypełnienie formularza jest niezbędne do otrzymania kredytu.
Linia 1
W podanych polach wprowadź kwotę wkładów wniesionych zarówno do tradycyjnych, jak i Roth IRA, z wyłączeniem składek rolowanych.
Linia 2
Kwota wpisana w tej sekcji formularza 8880 będzie obejmować wszystkie odroczone wybory do planów 401k, 403b i 402a, jak również rządowy plan 457, SEP lub SIMPLE. W tej linii uwzględniono również dobrowolne wpłaty dokonywane przez Ciebie na kwalifikowane plany i składki na plan 501 (c) (18) (D).
Linie 3 i 4
W linii 3 formularza zsumuj sumy z linii 1 i 2. W linii 4 wprowadź liczbę otrzymanych dystrybucji z planów, w tym tradycyjne IRA, Roth IRA, 401k, 403b, rządowe 457, 501 (c) (18) (D), SEP lub plany SIMPLE. Musisz także uwzględnić dystrybucje z innych kwalifikowanych planów emerytalnych, zgodnie z definicją prawa podatkowego za rok podatkowy, w którym się ubiegasz.
Linie od 5 do 7
Odejmij kwotę w linii 4 od kwoty w linii 3 i wprowadź ją w linii 5. Jeśli ta wartość wynosi zero lub mniej, wprowadź zero. W linii 6 wprowadź kwotę w linii 5 lub 2000 USD, w zależności od tego, która wartość jest mniejsza. W linii 7 wprowadź kwoty z wiersza 6, dodając linię 6 współmałżonka do linii 6, jeśli dokonujesz wspólnego zgłoszenia. Jeśli ta liczba wynosi zero, nie możesz wziąć kredytu.
Linie od 8 do 10
W linii 8 wprowadź kwotę określoną w zeznaniu podatkowym. W przypadku formularza 1040 użyj kwoty z linii 38, dla formularza 1040A, użyj kwoty z linii 22 lub dla formularza 1040NR, użyj kwoty z linii 36. Używając tabeli pokazanej na formularzu 8880, wprowadź liczbę dziesiętną, która pokrywa się z prawidłową kwota od linii 8 w wierszu 9. Jeśli liczba dziesiętna wynosi zero, nie można wziąć kredytu. Pomnóż linię 7 wierszem 9 i wprowadź tę kwotę w wierszu 10.
Linia 11
W linii 11 wprowadź kwoty zgodnie z deklaracją podatkową. Kwota ta zostanie znaleziona na linii 46 formularza 1040, linia 28 na formularzu 1040A lub linii 44 formularza 1040NR.
Linie 12 i 13
W linii 12 wprowadź całkowitą liczbę kredytów znalezionych w zeznaniu podatkowym. Suma twoich kredytów zostanie znaleziona w liniach od 47 do 49 na formularzu 1040, liniach od 29 do 31 dla formularzy 1040A oraz liniach 45 i 46 na formularzu 1040NR. Odejmij linię 12 od linii 11 i wprowadź tę kwotę w linii 13. Jeśli kwota wynosi zero, nie możesz wziąć kredytu.
Linia 14
W linii 14 wprowadź kwotę z linii 10 lub linii 13 tego formularza lub kwotę z linii 51 formularza 1040, linia 32 formularza 1040A lub linii 47 formularza 1040NR. Wprowadź najmniejszą z tych kwot. To jest twój kredyt na kwalifikowane składki na oszczędności emerytalne.