W jakim wieku musisz przestać uczestniczyć w IRA?

Indywidualne konto emerytalne pozwala zaoszczędzić na emeryturę na podstawie odroczonego podatku. IRS nakłada kary, jeśli wyciągniesz pieniądze z IRA przed rozsądnym wiekiem emerytalnym, aby zachęcić cię do zwiększenia swoich oszczędności w długim okresie. Ostatecznie jednak IRS wymaga, abyś przestał wnosić wkład do swojej IRA i faktycznie zaczął wycofywać swoje oszczędności.

Limit wiekowy składek

Nie możesz wnieść wkładu do IRA po osiągnięciu wieku 70 1/2. Konkretna zasada IRS polega na tym, że nie możesz wnieść składki za rok, w którym skończysz 70 1/2, ani za kolejny rok. Na przykład, jeśli 30 czerwca skończysz 70 lat, nie możesz w ogóle wpłacić składki na IRA za cały rok, ponieważ 30 grudnia skończysz 70 1/2.

Kary za dalsze składki

Jeśli dokonasz wpłaty w trakcie lub po roku, w którym kończysz 70 lat 1/2, IRS klasyfikuje twój wkład jako nadwyżkę składki. Masz do dnia, w którym Twoje zeznanie podatkowe jest należne, w tym rozszerzenia, aby usunąć nadwyżkę składki z konta, aby uniknąć kar. Jeśli pozostawisz nadwyżkę składki na koncie, musisz zapłacić 6 procent kwoty nadwyżki składki za każdy rok pozostawania na koncie.

Wymagane minimalne rozkłady

Oprócz ograniczenia składek po 70 roku życia, IRS nakłada również zasadę minimalnej dystrybucji. Musisz wykupić określony procent swojej IRA co roku po ukończeniu 70 roku życia 1/2. Kwota zmienia się co roku i opiera się na połączeniu wartości konta i wieku, z którego IRS oblicza oczekiwaną długość życia. Kara za zaniedbanie dystrybucji wynosi 50 procent.

Roth IRA

Roth IRA jest wyjątkiem od wielu zasad mających zastosowanie do innych typów IRA. Możesz kontynuować składki na Roth IRA przez czas nieokreślony, bez względu na wiek. Ponadto nigdy nie musisz wyciągać pieniędzy z Roth IRA. Jedną z przyczyn tej różnicy jest to, że zasilasz Roth IRA dolarami po opodatkowaniu, więc twoje dystrybucje są wolne od podatku. Jeśli IRS wymagało dystrybucji od Roth IRA, nie generowałoby to żadnego dodatkowego dochodu podlegającego opodatkowaniu, jak w przypadku dystrybucji z innych IRA.