Różnica między bankowością offshore a bankowością na lądzie

Krok

Historycznym powodem bankowości w obcym kraju było uniknięcie opodatkowania dochodów lub inwestycji. Tajemnica szwajcarskiego systemu bankowego i brak umów o ekstradycji z niektórymi narodami wyspiarskimi na Karaibach umożliwiły różnorodne zachowania, od unikania podatków od nadzwyczajnych zysków po pranie brudnych pieniędzy. Zagraniczne banki w krajach, w których regulacja była luźna lub ich brakowało, łącznie dawały raje podatkowe dla baronów rabusiów i możliwości prania pieniędzy przestępcom. Stany Zjednoczone przyjęły przepisy zobowiązujące podatników do zgłaszania dochodów na rachunkach zagranicznych, ograniczając wiele korzyści płynących z bankowości zagranicznej, z wyjątkiem korporacji prowadzących działalność za granicą.

Ćwiczenie Unikanie

Ograniczenia dla banków offshore

Krok

Gdy banki offshore zaczęły prowadzić działalność w Stanach Zjednoczonych, zaczęły zgłaszać udziały amerykańskich jednostek i firm, tak jak banki amerykańskie były zobowiązane do tego. Ponadto rząd federalny zawarł umowy z krajami takimi jak Szwajcaria w sprawie sprawozdawczości. Bliższe relacje z bankami zagranicznymi sprawiły, że dokładne raportowanie dochodów z Raportu Banku Zagranicznego i Rachunków Finansowych stało się koniecznością. Do 15 października 2009 r. Internal Revenue Service prowadził Program Dobrowolnych Ujawnień, który, nie gwarantując immunitetu, oferował osobom posiadającym istniejące konta zagraniczne rozliczenie się z IRS.

Operacje banku lądowego

Krok

Banki działające na kontynencie amerykańskim oraz na Alasce i Hawajach współdziałają z Systemem Rezerwy Federalnej i są regulowane przepisami państw i rządów federalnych. Banki są czarterowane przez państwa i rząd federalny. Chociaż banki państwowe muszą działać w granicach państw, które je czarterują, „banki krajowe” mogą tworzyć oddziały w różnych stanach. Rządy stanowe i federalne ustanawiają przepisy dotyczące operacji bankowych, takich jak kredyty hipoteczne, pożyczki, karty kredytowe i papiery wartościowe. Państwa i agencje federalne regularnie odwiedzają i badają dane bankowe, aby zapewnić wypłacalność banku i legalną działalność.

Banki i ubezpieczenia

Krok

Większość konsumentów korzysta z bankowości detalicznej onshore do sprawdzania, oszczędzania, pożyczek i kredytów hipotecznych, ale zamożne rodziny mogą patronować prywatnym bankom, aby zarządzać swoimi trustami i portfelami. Banki biznesowe i korporacyjne zaspokajają tylko podmioty zarejestrowane, choć wiele małych firm korzysta z dogodnych usług swoich lokalnych banków detalicznych. Federalna Korporacja Ubezpieczeń Depozytów ubezpiecza depozyty w bankach i instytucjach oszczędnościowych czarterowanych w Stanach Zjednoczonych, ale nie obejmuje produktów, takich jak akcje, obligacje, papiery wartościowe, akcje funduszy inwestycyjnych, renty i polisy ubezpieczeniowe - zazwyczaj oferowane przez prywatne i duże banki komercyjne. Począwszy od 2014 r. Indywidualne konta o wartości 250 000 USD zostały pokryte. Konta bankowe offshore mogą być ubezpieczone przez agencje w kraju, w którym zostały utworzone. Konta utworzone z niezależnymi doradcami inwestycyjnymi zlokalizowanymi w bankach na lądzie, ale przez nich nie zatrudnionych, nie są objęte ubezpieczeniem FDIC.