Spisu treści:
Indywidualne konta emerytalne (IRA) otrzymują specjalny status podatkowy od Internal Revenue Service, aby zachęcić Amerykanów do oszczędzania na emeryturę. Konta te są chronione podatkowo, co oznacza, że dopóki pieniądze pozostają na koncie, nie musisz płacić podatków od naliczonych zarobków. Możesz zarobić odsetki, jeśli zainwestowałeś swoje pieniądze w certyfikat depozytu lub konta rynku pieniężnego IRA. Nie musisz zgłaszać żadnego z tych odsetek, podczas gdy pieniądze pozostają w twoim IRA. Jednak po rozpoczęciu wypłat, niezależnie od tego, czy będziesz musiał płacić podatki od odsetek IRA, zależy od tego, czy masz tradycyjne IRA, czy Roth IRA.
Tradycyjne IRA
Jeśli masz tradycyjną IRA, nie musisz zgłaszać odsetek zarobionych na IRA w roku, w którym ją zarabiasz. Musisz jednak zgłosić wypłaty z IRA, gdy przejdziesz na emeryturę jako dochód podlegający opodatkowaniu. Dozwolone jest rozpoczęcie przyjmowania wypłat bez kary od IRA w wieku 59 1/2 lat i wymagane jest rozpoczęcie przyjmowania wypłat z tradycyjnej IRA w roku, w którym kończysz 70 lat 1/2. Wymagana minimalna kwota dystrybucji zależy od wielkości tradycyjnej IRA i oczekiwanego okresu dystrybucji, określonego przez tabele długości życia IRS. Kiedy bierzesz wypłaty, musisz zgłosić dochód w linii 15a i 15b zeznania podatkowego w formularzu 1040.
Roth IRA
Roth IRA różnią się od tradycyjnych IRA tym, że nie otrzymujesz ulgi podatkowej, gdy początkowo wpłacasz składkę na konto. Korzyścią Roth IRA jest to, że wpłacane przez ciebie pieniądze, jak również wszystkie odsetki i inne dochody, takie jak dywidendy, mogą zostać zwolnione z podatku na emeryturze. Oznacza to, że nigdy nie musisz ubiegać się o odsetki uzyskane na Roth IRA. Ważne jest również, aby pamiętać, że nie ma wymaganych minimalnych dystrybucji z Roth IRA.