Spisu treści:
Odroczone plany wynagrodzeń, takie jak plany 457 i 409A, są ustanawiane przez Internal Revenue Service jako publiczne konta oszczędnościowe, które odzwierciedlają wiele korzyści z opcji 401-K. Pieniądze są odprowadzane z wypłaty i wprowadzane do planu wypłaty w późniejszym terminie. Ale zasady mogą być skomplikowane w przypadku odroczonych wypłat odszkodowań. Implikacje podatkowe, kary i środki zapobiegawcze sprawiają, że usunięcie środków jest dość trudne.
Federalne implikacje podatkowe
Naliczanie oszczędności na koncie odroczonego wynagrodzenia może przygotować Cię do przejścia na emeryturę, ale czerpiąc z tych funduszy - nawet jeśli jesteś na emeryturze - oznacza, że musisz nadal płacić federalne podatki dochodowe. Środki w państwowych planach wynagrodzeń odroczonych są zapewniane przez zarobki płacowe i uznane za dodatkowe wynagrodzenie, wycofanie z konta może wymagać wypełnienia formularza podatkowego W-2. Aby tego uniknąć, niektóre państwa mogą zezwolić na płacenie podatku dochodowego od odroczonego wynagrodzenia, gdy początkowo zarobione zostaną fundusze.
Wypłaty awaryjne
Wycofanie się z konta odroczonego wynagrodzenia może nie być możliwe, chyba że masz nagłą sytuację nadzwyczajną lub do osiągnięcia określonego wieku. W przypadku katastrofy awaryjnej, takiej jak nieprzewidywalne rachunki medyczne nie objęte ubezpieczeniem, wszystkie państwa zapewniają możliwość wycofania się z odroczonych funduszy. W tym celu należy wypełnić wniosek i wymagać dodatkowej dokumentacji. Po zakończeniu żądania współpracownicy mogą odczekać określoną liczbę dni na przetworzenie żądania.
Działania zapobiegawcze
Szereg środków zapobiegawczych utrudnia wycofanie odroczonego odszkodowania. Na przykład stan Nowy Jork pozwala na dokonanie wypłaty, jeśli suma konta jest mniejsza niż 5000 USD, nie dokonano żadnych wpłat przez 24 miesiące i nie wystąpiły poprzednie wypłaty. Uczestnicy, którzy nie spełniają wymogów usług miejskich w stanie Nowy Jork, mogą wycofać się dopiero po osiągnięciu wieku 70 lat.
W Nowym Jorku, po uzyskaniu odpowiedniego odprawy z zatrudnienia w mieście, uczestnicy mogą wycofać się z kont z odroczonym wynagrodzeniem bez kary, niezależnie od wieku.