Spisu treści:
Krok
Pracownicy mogą zacząć wypłacać pieniądze z kont 401k po osiągnięciu wieku 59 1/2 lat. Pracownicy mogą uzyskać dostęp do środków z kont 401k planu przed osiągnięciem wieku 59 1/2 w przypadku pewnych szczególnych rodzajów trudności, w tym kosztów pogrzebu; wydatki medyczne, które nie są refundowane przez ubezpieczenie; wydatki edukacyjne; wydatek związany z zakupem podstawowego miejsca zamieszkania lub do pokrycia wydatków w celu zapobieżenia eksmisji lub wykluczenia z głównego miejsca zamieszkania. Wszelkie środki wycofane wcześniej z powodów trudnych będą opodatkowane jako zwykły dochód według stawki podatkowej pracownika w roku, w którym dokonano wypłaty. Pracownik otrzyma również karę podatkową w wysokości 10 procent całkowitej kwoty wycofanej.
Kara podatkowa
Rollover
Krok
Plany 401k nie są statyczne. W przeciwieństwie do tradycyjnych planów emerytalnych, które pozostają w firmie do momentu osiągnięcia przez pracownika wieku emerytalnego, środki w planie 401k należą do pracownika i mogą iść z nim, jeśli opuści firmę przed przejściem na emeryturę. Pracownik nie musi utrzymywać swoich funduszy emerytalnych w istniejącym planie 401k, aby utrzymać ulgi podatkowe. Pracownicy mogą wypłacić środki z istniejącego planu 401k przed osiągnięciem wieku 59 1/2 lat bez ponoszenia jakiegokolwiek zobowiązania podatkowego lub kary, o ile przerzucą fundusze na inny kwalifikowany plan w terminie określonym przez Internal Revenue Service (IRS). Od roku podatkowego 2009 pracownicy mieli 60 dni na wcześniejsze przedłożenie dystrybucji na kolejne 401k, tradycyjne IRA lub Roth IRA, zgodnie z publikacją IRS 575.
Wcześniejsze wypłaty bez kar
Krok
Niektóre osoby mogą kwalifikować się do wcześniejszych wypłat w ramach planu 401k bez ponoszenia 10-procentowej kary podatkowej, pod warunkiem, że spełniają określone wymagania, zgodnie z 401kHelpCenter.com. Środki wycofane na zaspokojenie nakazów sądowych na rzecz osoby pozostającej na utrzymaniu, dziecka lub byłego małżonka mogą zostać wycofane bez kary podatkowej. Środki wykorzystane na spłatę długu medycznego przekraczającego 7,5% skorygowanego dochodu brutto posiadacza rachunku mogą być wolne od kary podatkowej. Pracownicy, którzy zostali całkowicie niepełnosprawni lub stracili pracę po ukończeniu co najmniej 56 lat, mogą mieć możliwość wcześniejszego wycofania się bez ponoszenia kary podatkowej. We wszystkich przypadkach wycofane środki są uważane za zwykły dochód i będą opodatkowane według stawki podatku dochodowego posiadacza rachunku w roku, w którym środki zostały wycofane.