Spisu treści:
Internal Revenue Service penalizuje wcześniejsze wypłaty z planów sponsorowanych przez pracodawcę, ale pozwala ci na korzystanie z wolnej od podatku pożyczki z Roth 401 (k) w pewnych granicach. Jednak ostatecznie do twojego planu należy decyzja, czy zezwolić na pożyczki. Jeśli Twój pracodawca nie udziela pożyczek, nie możesz pożyczyć od swojego Roth 401 (k).
Limity kredytowe
IRS ustala maksymalną kwotę, którą możesz pożyczyć z planu Roth 401 (k) na mniejszą kwotę 50 000 USD lub 50% salda konta. Limity te kumulują się jednak z tradycyjnymi pożyczkami 401 (k) u tego samego pracodawcy. Na przykład, jeśli masz pożyczkę w wysokości 20 000 USD z tradycyjnego planu 401 (k), możesz pożyczyć maksymalnie 30 000 USD z planu Roth 401 (k) w tej samej firmie.
Warunki spłaty
Zazwyczaj pożyczki Roth 401 (k) muszą zostać spłacone w ciągu pięciu lat, a płatności muszą być zasadniczo równe. Na przykład nie można spłacić symbolicznej kwoty pożyczki Roth 401 (k) przez pierwsze trzy lata, a następnie dokonać większych płatności w ciągu ostatnich dwóch lat, aby dotrzymać terminu spłaty. Jednak IRS pozwala na dłuższą spłatę pożyczki, jeśli jest ona wykorzystana na zakup głównego miejsca zamieszkania. Jeśli potrzebujesz pożyczki 401 (k) na zaliczkę na swój dom, możesz zapłacić więcej niż pięć lat.
Konsekwencje podatkowe
Pożyczka z planu Roth 401 (k) nie pociąga za sobą żadnych negatywnych konsekwencji podatkowych - o ile spłacisz ją zgodnie z ustaleniami. Gdzie jednak ludzie wpadają na problemy podatkowe, jeśli nie zwrócą ich. Jeśli opuścisz pracę, nawet w okolicznościach całkowicie poza twoją kontrolą, cała równowaga staje się wymagalna wkrótce potem: zazwyczaj w ciągu dwóch miesięcy. Jeśli go nie spłacisz, jest to uznany za rozkład salda pożyczki, a część pożyczki przypisana do zarobków staje się opodatkowana i podlega w większości przypadków 10-procentowej wcześniejszej wypłacie.
Roth 401 (k) Odsetki od pożyczki
Będziesz płacić odsetki od pożyczki z planu Roth 401 (k), podczas gdy pozostaje on nierozliczony, nawet jeśli zasadniczo pożyczasz własne pieniądze. Stopa procentowa jest zazwyczaj nieco wyższa niż stopa główna i wraca na twoje konto. Saldo pożyczki, która pozostaje niezrealizowana, nie jest inwestowane, więc tracisz wszelkie zyski. Na przykład, jeśli masz zaległe 10 000 $ i zapłacisz 4% odsetek, ale rynek wzrośnie o 7%, nie zarabiasz tyle, ile byś miał, gdybyś zostawił pieniądze na koncie.