Spisu treści:
Plan 401 (k) to program emerytalny, który zachęca do oszczędzania części zarobków przed opodatkowaniem i daje pracodawcy środki na opłacenie emerytury. 401 (k) zasadniczo zastąpił plan emerytalny dla wielu amerykańskich pracowników, dlatego zasady i przepisy nakładają na ciebie karę za wczesne wycofanie.
Podstawowe zasady wypłat
Nie możesz wypłacić swojego 401 (k), dopóki nie obrócisz 59 1/2 bez zapłacenia znaczącej kary, z kilkoma ograniczonymi wyjątkami. Oczywiście, jeśli umrzesz, twoje pieniądze mogą zostać przekazane spadkobiercom lub majątkowi. Jeśli staniesz się niepełnosprawny, możesz złożyć wniosek o wykorzystanie swojej inwestycji. Trudności, określone przez Internal Revenue Service, mogą również otworzyć twoje konto na dystrybucję bez kar. Potrzeby związane z trudnościami mogą obejmować cele edukacyjne, rachunki medyczne, zaliczkę na dom, naprawę mieszkania, pieniądze na uniknięcie eksmisji i wydatki pogrzebowe. Jeśli opuścisz pracę, Twoja firma ma możliwość wypłaty 401 (k) i wysłania salda, minus 20 procent na podatki. Jeśli w ciągu 60 dni nie przekażesz środków na inny kwalifikujący się fundusz emerytalny, możesz ponieść kary.
Kary za wczesną dystrybucję
Standardowa federalna kara podatkowa za wycofanie z planów 401 (k) przed ukończeniem 59 roku życia wynosi 10 procent. Zgłaszasz te informacje na formularzu IRS 5329, który następnie jest zgłaszany w rocznym zeznaniu podatkowym 1040. 10-procentowa kara jest równa zwykłemu podatkowi, który zapłacisz, ponieważ dystrybucja jest uważana za dodatkowy dochód. Twój pracodawca jest zobowiązany do wypłaty 20 procent z góry, aby zapłacić podatki, co oznacza, że nie będziesz miał większych niespodzianek. Nie ma dodatkowej kary za zgłaszanie podatków stanowych z wyjątkiem Kalifornii, która nakłada 2,5% kary na wczesne wypłaty 401 (k).
Inne opcje
Wiele planów 401 (k) ma opcję pożyczki, z której możesz skorzystać, gdy potrzebujesz środków nadzwyczajnych. Jeśli Twój plan zawiera tę opcję, w większości przypadków możesz wziąć pożyczkę w wysokości do 50% swojego zgromadzonego salda w 401 (k), do 50 000 USD. Musisz spłacić pożyczkę w regularnych ratach w ciągu pięciu lat. Odsetki są wypłacane od pożyczki, zazwyczaj blisko 1 lub 2 procent, które trafiają na twoje konto.
Ostrzeżenia o pożyczkach
Opłaty administracyjne, konserwacyjne i początkowe mogą zostać oszacowane przy zaciąganiu pożyczki. 10-procentowa opłata karna zacznie obowiązywać w przypadku całej dystrybucji, która została podjęta, jeśli pożyczka nie zostanie spłacona w określonym czasie. Możliwe jest również, że cała pożyczka zostanie wezwana, jeśli opuścisz swoją pracę, a pozostałe saldo będzie traktowane jako dystrybucja, jeśli nie możesz jej spłacić. Ponadto nie zarabiasz odsetek od swojej inwestycji emerytalnej, podczas gdy spłacasz pożyczkę.