Co to jest zwolnienie i niezgłoszenie w odniesieniu do podatków?

Zgodnie z federalnymi wytycznymi podatkowymi dochód zwolniony z podatku, co oznacza, że ​​nie można go rozliczyć, nie zawsze oznacza, że ​​nie musisz go zgłaszać. Internal Revenue Service uważa dochody za pieniądze, nieruchomości lub usługi. Źródło dochodu określa status podatkowy i tylko kilka typów nie kończy się na formularzach podatku dochodowego.

Instrukcje dotyczące formularzy podatku dochodowego pokazują rodzaje dochodów, które należy zgłosić. Kredyt: Terrance Emerson / iStock / Getty Images

Prezenty, spadki i ubezpieczenia na życie

Dochód uzyskiwany jako beneficjent polisy ubezpieczeniowej na życie nie podlega opodatkowaniu. Podobnie prezenty przekazywane za pomocą testamentu lub spadku zazwyczaj nie są zgłaszane jako dochód. Musisz zgłosić własność, która zarabia odsetki lub w inny sposób przynosi dochód.

Pomoc dzieciom

IRS nie bierze pod uwagę dochodów z tytułu alimentów. Oczekuje jednak, że zgłosisz płatności alimentacyjne. Jeśli dostaniesz oba, oddziel dwa i zgłoś tylko część wymaganą jako alimenty.

Kompensacja pracowników

Świadczenia pracownicze są zwolnione z podatku. Jeśli pracownik jest tymczasowo wyłączony z pracy z powodu urazu lub choroby związanej z pracą, świadczenia są nieusuwalne. Jeśli jednak pracownik przejdzie na emeryturę z powodu urazu lub choroby związanej z pracą, część świadczeń może podlegać opodatkowaniu, jeśli obniży kwotę zabezpieczenia społecznego podatnika.

Niektóre oprocentowanie obligacji

Nie zawsze musisz zgłaszać wszystkie skumulowane odsetki od amerykańskich obligacji oszczędnościowych. Na przykład, jeśli odziedziczysz obligacje, odsetki, które zgłosisz z formularza 1099-INT, są dokładnie tym, co zarobiłeś w poprzednim roku podatkowym. Nie odzwierciedla niczego, co wcześniej zostało zgłoszone przez zmarłego. Ponadto zyski z amerykańskich obligacji oszczędnościowych są zwolnione ze wszystkich podatków stanowych i lokalnych. Niektóre obligacje stanowe i komunalne są oprocentowane bez podatku. Kwoty te idą na linię 8b formularza 1040.

Indywidualne konta emerytalne

Odsetki uzyskane z tradycyjnego indywidualnego konta emerytalnego nie są dochodem podlegającym opodatkowaniu, dopóki nie zaczniesz przyjmować wypłat. Zarobki z Roth IRA nie są dochodami podlegającymi opodatkowaniu.

Pomoc edukacyjna

Stypendia i stypendia nie liczą się jako dochód podlegający opodatkowaniu, o ile pieniądze są przeznaczane na czesne lub opłaty za kurs, książki i sprzęt. Każda jego część przeznaczona na pokrycie czegoś innego, jak koszty utrzymania, podlega opodatkowaniu. IRS oczekuje również, że zgłosisz nagrody stypendialne z konkursów, które nie są przeznaczone na wydatki edukacyjne.