Spisu treści:
- Krok
- Rozwiązanie stosunku pracy
- Wymagane minimalne rozkłady
- Krok
- Rollover do 403B Zabronione
- Krok
- Ogólne zasady najazdu
- Krok
Krok
Aby przeprowadzić rollover, pracownik nie może już pracować dla firmy, w której istnieje plan 401A. Kiedy firma ustanawia plan 401A, jest w stanie wyznaczyć harmonogram nabywania uprawnień, co oznacza, że pracownicy muszą spełniać minimalne lata służby, aby całkowicie posiadać aktywa i być „w 100 procentach uprawnieni”. Jeśli pracownik nie jest w 100% uprawniony, tylko część aktywów 401A zostanie przeniesiona do samodzielnej IRA. Niewykorzystane wynagrodzenie za zwolnienie chorobowe może zostać wniesione do planu 401A i rolowania.
Rozwiązanie stosunku pracy
Wymagane minimalne rozkłady
Krok
Zanim uczestnik 401A będzie mógł obrócić pieniądze, należy wykonać wszelkie wymagane minimalne wypłaty. Jeśli osiągnąłeś wiek 70 1/2, mandaty IRS stanowią część majątku przeznaczaną na rok emerytalny. Jeśli przeprowadzisz rollover przed wydaniem pieniędzy, IRS uważa, że nadwyżka składki obciąża go sześcioma procentami rocznie za każdy rok, w którym pozostaje na rachunku. Jeśli nie rozprowadzasz go przez cały rok, kwota jest dodatkowo karana 50 procentami wartości.
Rollover do 403B Zabronione
Krok
System IRS umożliwia przeniesienie aktywów objętych planem 403B od jednego pracodawcy do planu innego pracodawcy, który oferuje 403B i zezwala na „wprowadzenie”. W rzeczywistości niektórzy dostawcy zezwalają na wprowadzenie planu 401k do planu 403B. Jednak aktywa w planie 401A nie mogą zostać wprowadzone do planu 403B. Jest to regulacja IRS, a nie zasada dostawcy planu. Jedyną dostępną dla uczestnika 401A opcją jest przelanie pieniędzy na samodzielną IRA.
Ogólne zasady najazdu
Krok
IRS a pozwala na przeprowadzenie jednego rolloveru na okres dwunastu miesięcy dla każdego aktywa emerytalnego, w tym 401A. Istnieją dwa rodzaje najazdów, bezpośredni i pośredni. Podczas gdy bezpośrednie jest prostym procesem, w którym administrator 401A wysyła pieniądze do nowego depozytariusza IRA, pośrednia rola przesyła uczestnikowi planu czek. Ten czek musi zostać wyrzucony na IRA w ciągu 60 dni, aby zapobiec karom.