Spisu treści:
Jeśli jesteś w jakiejkolwiek firmie, która oferuje pożyczki, od małego lombardu do dużego banku, musisz obliczyć swoje nierentowne aktywa. Korzystając ze wskaźnika aktywów nierentownych, możesz ocenić siłę portfela kredytowego. Dzięki temu dowiesz się, jaki procent twoich pożyczek faktycznie generuje zyski.
Definiowanie aktywów nieskutecznych
Aktywa nierentowne to pożyczka, na którą kredytobiorca przestaje dokonywać płatności przez dłuższy okres. Mówi się, że jest „nieskuteczny”, ponieważ pożyczkodawca przestaje otrzymywać z niego jakiekolwiek dochody. Dokładny czas, który może upłynąć bez płatności, zanim dany składnik zostanie sklasyfikowany jako nierentowny, zależy od indywidualnych kryteriów kredytodawcy. Jeśli pożyczkobiorca zabezpieczył pożyczkę nieruchomością lub innymi aktywami, pożyczkodawca może je wykorzystać, aby spróbować odzyskać wartość pożyczki. Tak się dzieje w przypadku przejęcia nieruchomości.
Nieskuteczny współczynnik zasobów
Jako pożyczkodawca możesz ocenić ogólną jakość swoich pożyczek przy użyciu współczynnika aktywów nierentownych. Stosunek aktywów nierentownych jest miarą twoich nierentownych aktywów w stosunku do całkowitej wartości pożyczek, które zaciągnąłeś - często nazywanych portfelem pożyczek. Aby obliczyć ten stosunek, po prostu podziel nierentowne aktywa na sumę pożyczek. To da ci współczynnik jako dziesiętny. Pomnóż przez 100, aby przedstawić go jako procent.
Przykład
Załóżmy na przykład, że w sumie pożyczyłeś 10 000 USD. Spośród tych pożyczek załóż, że zaklasyfikowałeś 3300 USD jako aktywa nierentowne. Aby obliczyć współczynnik aktywów nierentownych, należy podzielić 3300 USD na 10 000 USD. W rezultacie dałoby to 0,33. Po prostu pomnożyłbyś ten wynik przez 100, aby zamienić go na 33 procent. W tym przypadku oznaczałoby to, że około jedna trzecia zaciągniętych pożyczek nie jest skuteczna.
Interpretacja
Im niższy jest współczynnik aktywów nierentownych, tym lepiej. Wyższy wskaźnik nierentownych aktywów wskazuje, że większa liczba zaciągniętych pożyczek nie przynosi zysków. Chcąc utrzymać niski współczynnik aktywów niezadowalających, nie ma standardowego poziomu, do którego można by dążyć. Jeśli jesteś tolerancyjny na ryzyko, możesz być skłonny tolerować wyższy wskaźnik niż w przypadku, gdy jesteś przeciwny ryzyku.