Spisu treści:
Bezpieczne przechowywanie informacji podatkowych ma zasadnicze znaczenie przy prowadzeniu małej firmy lub zatłoczonego gospodarstwa domowego. Aby uniknąć nieporozumień, powinieneś zawsze mieć kopię ważnych wpływów podatkowych, zwłaszcza w przypadku drogich zakupów. Niemniej jednak po wielu latach wiele z tych wpływów może zostać wyrzuconych, ponieważ nie są one już przydatne do celów planowania podatkowego.
Statua ograniczeń
W Stanach Zjednoczonych Internal Revenue Service zastrzega sobie prawo do badania zeznań podatkowych przez okres do trzech lat od ich złożenia. Stephen Fishman, autor „Working for Yourself”, zaleca, aby „przechowywać swoje dane tak długo, jak IRS musi Cię kontrolować po złożeniu zwrotów za rok”. Taki okres zwykle trwa od trzech do sześciu lat, ale może być dłuższy w zależności od przyczyny przedmiotowego audytu. W miarę upływu lat wiele pokwitowań jest wyrzucanych, ale kopie informacji o zeznaniu podatkowym należy zawsze przechowywać w aktach.
Rodzaje dochodów
W zależności od tego, czy wydatki związane z podatkami są związane z działalnością gospodarczą lub zakupami osobistymi, osoba fizyczna może chcieć złożyć określone rachunki przez dłuższy okres czasu. Aby uprościć proces planowania podatkowego, wpływy i rachunki osobiste należy składać osobno, najlepiej w różnych folderach.
Niezbędne wpływy
Pewne wpływy nie są warte utrzymywania, podczas gdy trudno sobie pozwolić na utratę innych. Wpływy związane z działalnością gospodarczą, które łącznie wynoszą mniej niż 75 USD, mogą zostać odrzucone, ale takie wydatki powinny zostać zapisane w księdze głównej, zanim rachunki zostaną wyrzucone do kosza. Inne wpływy, takie jak koszty podróży, podatki od pracy lub wydatki na samochód, należy zawsze składać w przypadku, gdy są one potrzebne później do rozliczenia zapisów księgowych.
Uzasadnianie inwestycji
Inwestycje dokonywane na aktywa długoterminowe, takie jak sprzęt komputerowy lub złożone projekty modernizacji domu, powinny być dokładnie udokumentowane. Wpływy podatkowe z tak drogich inwestycji mogą być później istotne dla celów ubezpieczeniowych, a także przy próbie odsprzedaży takich aktywów w przyszłości. W związku z tym wpływy te powinny być przechowywane nie tylko przez kilka lat, ale także przez trzy lata po zakończeniu okresu użytkowania aktywów.