Spisu treści:
Pracodawcy mogą sponsorować plan 401 (k), aby pomóc pracownikom zaoszczędzić na emeryturę. Celem planu 401 (k) jest uzupełnienie świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych i innych nieobjętych planami emerytalnymi. Jeśli zbliżasz się do emerytury lub jesteś na emeryturze, najprawdopodobniej chcesz zmaksymalizować swoje dochody. Jednocześnie chcesz zminimalizować podatki. Może to wymagać równowagi między świadczeniami z Ubezpieczeń Społecznych a dystrybucjami 401 (k).
Funkcjonować
Urząd Ubezpieczeń Społecznych został założony w 1935 roku, aby zapewnić Amerykanom krajowy program ubezpieczeń, który wypłacałby świadczenia z tytułu przejścia na emeryturę lub niepełnosprawność. Ubezpieczenia społeczne wypłacają świadczenia po przejściu na emeryturę. Przynosi także korzyści wdowom, sierotom i niepełnosprawnym Amerykanom. Plan 401 (k) to plan sponsorowany przez pracodawcę, mający na celu uzupełnienie dochodów, które otrzymasz od rządu. Składki są pobierane z obniżek wynagrodzeń i składek pracodawców i inwestowane w fundusze inwestycyjne w zależności od tolerancji inwestycji.
Kwalifikacje wiekowe
Musisz mieć ukończone co najmniej 62 lata, aby kwalifikować się do świadczeń z tytułu wcześniejszej emerytury z Ubezpieczeń Społecznych. Nie otrzymasz tyle, ile poczekasz do 65 roku życia. A 401 (k) pozwala na czerpanie dochodów na emeryturę począwszy od wieku 59 1/2. Niektóre plany pracodawców pozwalają pracownikowi przejść na emeryturę w wieku 55 lat, nie biorąc dziesięcioprocentowej kary pieniężnej, jeśli 401 (k) zostanie pozostawione u pracodawcy po zakończeniu usługi.
Dochód do opodatkowania
Zabezpieczenie społeczne jako wyłączne źródło dochodu nie jest opodatkowane. Ale w miarę dodawania innych źródeł dochodu podlegającego opodatkowaniu, może się okazać, że twój próg podatkowy zostanie powiększony o opodatkowane świadczenia Ubezpieczeń Społecznych. Jeśli nie masz Roth 401 (k), który zapewnia dystrybucję wolną od podatku, pieniądze, które bierzesz z planu 401 (k) zostaną dodane do dochodu. Otrzymasz 1099R za dystrybucje z planu. Zestawienie całości dochodu podlegającego opodatkowaniu i dodanie go do 50% świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych określa „tymczasowy dochód” do ustalenia stawki podatku.
Progi podatkowe
Stawki podatkowe są ustalane przez tymczasowy dochód. Pojedyncze filary dokonujące płatności poniżej 25 000 USD nie płacą podatków. Tymczasowy dochód w wysokości 32 000 USD dla wspólnego zgłoszenia małżeńskiego jest zwolniony z podatku. Wraz ze wzrostem prowizorycznego dochodu wzrasta procent dochodu z Ubezpieczeń Społecznych, który podlega opodatkowaniu. Pojedyncze osoby składające od 25 000 do 34 000 USD dodadzą 50% świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych do dochodu; powyżej 34 000 USD dodaje 85% zabezpieczenia społecznego do dochodu. Progi dla zamężnych filarów wynoszą 32 000 do 44 000 USD za 50% dodanych do dochodu, a kwoty powyżej 44 000 USD dodają 85% dochodu.
Rozważania
Masz możliwość kontrolowania, kiedy iw jaki sposób przyjmujesz swoje aktywa emerytalne. Właściwe planowanie może pomóc w wykorzystaniu 401 (k) aktywów przed wypłaceniem świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, a następnie zredukowaniem dystrybucji 401 (k) po. Dla tych, którzy chcą przejść na wcześniejszą emeryturę, jest to ważne. Inne względy wykorzystują aktywa 401 (k) tylko wtedy, gdy ich potrzebujesz. Oczywiście, jeśli twój 401 (k) jest Roth 401 (k), są to dystrybucje wolne od podatku. Jeśli twój 401 (k) jest kontem odroczonym podatkowo, możesz rozważyć rozmowę z doradcą podatkowym, aby sprawdzić, czy konwersja Roth ma dla Ciebie sens.