Czy mogę wypłacić 401k, gdy jestem jeszcze zatrudniony?

401 (k) to sponsorowane przez pracodawcę konto oszczędnościowe utworzone na podstawie federalnych przepisów podatkowych. Te konta o „zdefiniowanej składce” stopniowo zastępują tradycyjne emerytury firmowe „o określonych świadczeniach”, które gwarantowały pewną miesięczną kwotę dochodu po przejściu na emeryturę. Składki twojego pracodawcy na 401 (k) zarabiają odroczony podatek do momentu rozpoczęcia wypłaty, najlepiej po zaprzestaniu pracy. Chociaż wczesne wypłaty są legalne, należy pamiętać o kilku ważnych zastrzeżeniach.

Ludzie biznesu spotykają się razem.kredyt: altrendo images / Stockbyte / Getty Images

Podstawy

Zasady IRS zezwalają na wcześniejsze wypłaty z 401 (k), ale powiernik konta pracodawcy egzekwuje własne procedury i wytyczne. Chociaż zgodnie z prawem to twoje pieniądze, środki w 401 (k) korzystają z pewnych korzyści podatkowych, które zostaną utracone w przypadku wcześniejszego wycofania. Zapłacisz również karę za wczesne nalotowanie konta.

Kredyty na konto

Wypłata 401 (k) w większości przypadków przybiera formę pożyczki z konta. Pożyczka zostanie obciążona odsetkami, które będą naliczane do momentu całkowitego uregulowania salda. Spłata pożyczki oraz odsetki są zwracane na to samo konto, więc technicznie po prostu płacisz pieniądze i odsetki dla siebie. Jednak konto może posiadać zasady nabywania uprawnień, co oznacza, że ​​masz prawo do części pieniędzy, dopóki nie pracowałeś dla pracodawcy przez minimalną liczbę lat. Każdy plan określa limity środków dostępnych do zaciągnięcia, z ogólną zasadą ustalającą ten limit na połowę zgromadzonego salda

Kary i zwolnienia

Możesz zatrzymać część lub całość pieniędzy z pożyczki 401 (k), ale jest duży minus finansowy. Jeśli opuścisz pracę i nie spłacisz tej pożyczki w ciągu 60 dni, IRS uzna, że ​​dokonałeś wypłaty z konta i nalicza 10-procentową karę za całkowitą kwotę, która nadal pozostaje niezrealizowana. Istnieje kilka wyjątków od tej reguły; nie ma żadnej kary za wypłatę, na przykład, opłaty federalnej lub opłaty za duże rachunki medyczne. Kara jest również uchylona, ​​jeśli wycofasz się w wieku 59 1/2 lub później.

Warunki i spłata pożyczki

Możesz uniknąć kary za wcześniejsze wycofanie, przestrzegając warunków spłaty pożyczki, które mogą zostać przedłużone na kilka lat. Pracodawcy mogą ustalić harmonogram spłat i ograniczyć kwotę pożyczonych pieniędzy. Pamiętaj, że pożyczone pieniądze nie są już źródłem dochodu w granicach 401 (k), a odsetki od pożyczek nie podlegają odliczeniu od podatku.