Spisu treści:
College, uniwersytety i inne instytucje szkolnictwa wyższego wykorzystują formularz 1098-T, oświadczenie o czesnym, do zgłaszania czesnego, zwrotu kosztów i wydatków do Internal Revenue Service. Każda szkoła musi złożyć formularz 1098-T dla każdego zapisanego ucznia, który opłacił czesne. Niniejszy formularz nie ma jednak zastosowania do kursów niekredytowych, cudzoziemskich studentów niebędących rezydentami lub studentów, których nauczanie jest objęte umową między instytucją a pracodawcą studenta.
Krok
Uzyskaj oryginalny formularz 1098T. Dostępne są kopie do pobrania online, ale Internal Revenue Service akceptuje tylko oryginalną wersję formularza, który można przeskanować. Aby zamówić formularz z IRS, zadzwoń 800-829-3676, lub przejdź do strony IRS i zamów formularze online. Jeśli korzystasz z pobranego formularza, poniesiesz karę w wysokości 50 USD za każdy wykorzystany formularz.
Krok
Wpisz informacje o instytucji wydającej. Instytucją wydającą jest uczelnia, uniwersytet lub ubezpieczyciel, który jest zobowiązany do złożenia formularza 1098T. Wypełnij imię i nazwisko, adres, kod pocztowy, numer telefonu i federalny numer identyfikacyjny.
Krok
Uzupełnij informacje demograficzne dla ucznia. Obejmuje to imię i nazwisko ucznia, adres i numer ubezpieczenia społecznego.
Krok
Podaj kwotę czesnego i związane z tym wydatki wypłacone lub zwrócone. Jeśli wypełniasz formularz 1098T dla instytucji edukacyjnej, wpisz cyfrę w polu 1. Jeśli wypełniasz ten formularz dla ubezpieczyciela, w polu 2 wpisz zwrot kosztów i związane z nimi wydatki.
Krok
Sprawdź, czy instytucja zmieniła metodę raportowania na rok 2010 w polu 3. Innymi słowy, jeśli metoda raportowania na rok 2010 jest inna niż metoda zastosowana w 2009 roku, zaznacz pole.
Krok
Wypisz listę stypendiów, grantów i korekt z roku poprzedniego w polach 4 do 6. Upewnij się, że umieścisz odpowiednią liczbę w odpowiednim polu
Krok
Wskazać, czy dane liczbowe zawarte w polach 1 i 2 zawierają kwoty na nadchodzący okres semestru akademickiego od stycznia do marca 2011 r. Pole nr 7 na formularzu 1098T umożliwia powiadomienie rządu, jeśli kwoty wymienione w polu 1 i 2 obejmują środki pieniężne które normalnie zostałyby przydzielone w następnym semestrze szkolnym.
Krok
Wstaw status studenta. Ramka 8 i 9 zawiera informacje IRS na temat tego, czy student jest w pełnym czy niepełnym wymiarze godzin, czy absolwentem czy licencjatem. Aby wypełnić pola 8 i 9, wystarczy zaznaczyć odpowiednie pole wyboru.
Krok
Wstaw całkowitą kwotę zwrotu kosztów lub zwrotu kosztów. Ramka 10 Wypełnia ubezpieczyciel tylko w przypadku zwrotu kosztów lub zwrotu kosztów nauki studentom. Jeśli wypełniasz to dla instytucji edukacyjnej, pozostaw pole 10 na formularzu 1098T puste.