Spisu treści:
Jeśli osiągniesz wiek 59 1/2, opuścisz pracę lub jesteś niepełnosprawny, możesz wypłacić swoje 401 (k) w dowolnym momencie. W przeciwnym razie możesz poprosić swojego pracodawcę o zwolnienie gotówki z konta 401 (k), aby spłacić długi wynikające z trudności finansowych, opłatę z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych za podatki z powrotem lub rozliczenie sądowe z rozwodu. Będziesz musiał wypełnić pewne dokumenty wyjaśniające prośbę, zanim powiernik 401 (k) wyda ci pieniądze. Przepisy ograniczają rodzaje trudności, które kwalifikują się do wcześniejszej wypłaty, a Ty będziesz podlegać podatkom, potrącaniu i ewentualnie wcześniejszej karze wycofania.
Surowość potrzeby
Aby zakwalifikować się do trudnej sytuacji finansowej, musisz pokazać, że potrzebujesz pieniędzy z powodu natychmiastowej, koniecznej i ciężkiej potrzeby. Twój pracodawca musi stosować obiektywne i niedyskryminujące standardy, aby ocenić powagę swoich potrzeb. Na przykład, twój pracodawca może zablokować dostęp do 401 (k) gotówki, aby spłacić dług z zakupu łodzi lub telewizora wielkoekranowego, ale będzie OK środki na opłacenie pogrzebu członka rodziny lub pilnej potrzeby medycznej.
Dozwolone powody
Przepisy IRS wymieniają sześć przyczyn trudności, które wskazują na natychmiastową i naglącą potrzebę: naprawienie szkody w domu, opłacenie kosztów pogrzebu bliskiego krewnego, uniknięcie wykluczenia lub eksmisji, opłacenie kwalifikowanych wydatków na edukację, zakup głównego domu i opłacenie kosztów leczenia. Musisz zmniejszyć te koszty o wszelkie otrzymane zwroty. Przepisy zezwalają komisarzowi ds. Podatków wewnętrznych na zakwalifikowanie innych nadzwyczajnych lub niezwykłych zdarzeń jako trudności.
Ograniczenia w wydatkach na trudności
Możesz zakwalifikować się do wypłaty z tytułu trudności 401 (k), aby spłacić swój dług, ale musisz przestrzegać pewnych ograniczeń. Możesz otrzymać tylko tyle, aby zaspokoić dług i wszelkie kary lub podatki wynikające z wypłaty. Musisz także wykazać, że rozsądnie wyczerpałeś inne możliwości pozyskania pieniędzy, takie jak sprzedaż domu na wakacje lub uzyskanie kredytu bankowego. Możesz wypłacić pieniądze, które wpłaciłeś, ale nie zarobki na te pieniądze. Po otrzymaniu pieniędzy, musisz czekać sześć miesięcy przed wniesieniem wkładu do planu emerytalnego.
Zalety i wady
Główną zaletą wycofania się z trudności jest to, że dostajesz pieniądze, których naprawdę potrzebujesz. Minusem jest utrata zwolnionych od podatku zarobków na wypłacanych środkach, 20-procentowy podatek potrącany przez pracodawcę, rachunek podatku za rozłożoną kwotę i ewentualna 10-procentowa wcześniejsza kara za odstąpienie. Możesz jednak uniknąć kary, jeśli pieniądze mają spłacić dług związany z niepełnosprawnością, leczeniem, rozwodem lub opłatą IRS lub jeśli opuściłeś pracę po osiągnięciu wieku 55 lat. Jedną z alternatyw jest pożyczenie pieniędzy z 401 (k), która nie powoduje podatków, potrąceń ani kar; 401 (k) pożyczki podlegają zasadom dotyczącym maksymalnej kwoty, stopy procentowej i terminu zwrotu.