Spisu treści:
Twoje zarobki podlegają federalnemu i być może państwowemu podatkowi dochodowemu. Możesz opóźnić opodatkowanie, parkując pieniądze na koncie emerytalnym 401 (k), ale spodziewaj się płacenia podatków, gdy dokonujesz wypłat. Opodatkowanie planów 401 (k) i innych planów emerytalnych jest bardzo zróżnicowane w poszczególnych stanach. Jednak nawet stany o wysokich stawkach podatkowych czasami dopuszczają pewne zwolnienia dla wypłat z planu emerytalnego.
401 (k) Plany
A 401 (k) to plan emerytalny o zdefiniowanej składce. Ty i twój pracodawca możecie inwestować w konto w skali rocznej aż do maksymalnych limitów składek. Fundusze inwestowane są w akcje, obligacje i inne rodzaje inwestycji. Saldo konta może zmieniać się w czasie. W przeciwieństwie do tradycyjnych emerytur, plany 401 (k) nie gwarantują wzrostu ani minimalnych gwarancji wypłaty. Możesz wpłacić pieniądze do 401 (k) na zasadzie przed opodatkowaniem lub po opodatkowaniu. Oznacza to, że płacisz podatek dochodowy przed dokonaniem inwestycji lub w momencie wypłaty. Tak czy inaczej, pieniądze w planie rosną bez opodatkowania, dopóki nie zostaną wycofane. Zwykle nakłada się federalne kary podatkowe, jeśli dokonujesz wypłat przed ukończeniem 59 lat 1/2.
Podatek państwowy
Na poziomie stanu 401 (k) wypłaty podlegają podatkowi dochodowemu. Niektóre gminy i powiaty oceniają również dodatkowy poziom podatku dochodowego. Wiele stanów, w tym Alaska i Floryda, nie ma podatku dochodowego. Oznacza to, że musisz tylko zmagać się z federalnymi podatkami dochodowymi, chociaż niektóre gminy lub powiaty również opodatkowują dochód. W 2014 r. Nebraska oszacowała podatek dochodowy w wysokości 2,46 procent od zarobków rzędu 3000 USD; stawka podatku dla pojedynczych pracowników, którzy zarobili ponad 29 000 USD, wynosiła 6,84%. Wypłaty z odroczonym podatkiem 401 (k) są opodatkowane jako zwykły dochód, więc stawki te miałyby zastosowanie do wypłat z planu emerytalnego. Zasadniczo, twój dochód emerytalny netto byłby mniejszy, gdybyś mieszkał w Nebrasce, a nie na Florydzie.
Zwolnienia podatkowe
Niektóre stany oferują zwolnienia dla emerytów, które mogłyby zmniejszyć twoje 401 (k) obciążenie podatkowe. W Kansas wypłaty emerytalne, w tym od 401 (k) s, są zwolnione z podatku, jeśli pracujesz dla służby cywilnej, państwa lub kolei. Od 2014 r. Opodatkowanie dochodów i 401 (k) s z innych źródeł w Kansas zaczyna się od 16 000 USD. W sąsiedniej Missouri zazwyczaj płacisz państwowy podatek dochodowy od zarobków przekraczających 1000 USD. Jednak pary składające się wspólnie ze skorygowanym dochodem brutto poniżej 32 000 USD mogą ubiegać się o zwolnienie na 401 (k) lub dochód emerytalny. W Nebrasce zwolnienia z programu emerytalnego dotyczą wyłącznie wojska.
Inne uwagi
Ulgi podatkowe na poziomie 401 (k) wypłacane są w oparciu o założenie, że jesteś emerytem. Rząd federalny uważa wiek 59 1/2 za oficjalny wiek emerytalny, podczas gdy wytyczne dotyczące wieku różnią się w zależności od stanu. Jeśli spieniężysz 401 (k) przed osiągnięciem wieku emerytalnego, nie korzystasz z żadnych obowiązujących zwolnień podatkowych na poziomie państwa. Musisz płacić państwowy podatek dochodowy od pieniędzy, a także federalny podatek dochodowy i ewentualnie 20-procentową federalną karę podatkową.