Spisu treści:
IRS wymaga, aby wszyscy uczestnicy 401 (k) dokonywali corocznych wypłat po osiągnięciu wieku 70 1/2. Wybranie jedynie wymaganej minimalnej dystrybucji zapewnia, że płacisz minimalny podatek, ale uczestnicy mogą również wziąć więcej. Oblicz swoje RMD za pomocą jednej z dwóch tabel długości życia i salda konta 401 (k) na dzień 31 grudnia ubiegłego roku. Podczas gdy wielu sponsorów planów 401 (k) dostarczy tych informacji, to od Ciebie, jako właściciela konta, zależy, czy jest ono dokładne i czy dystrybucja zostanie wycofana na czas.
Krok
Wybierz tabelę długości życia. Jeśli jesteś starszy niż 10 lat od współmałżonka i nie masz żadnych innych beneficjentów, skorzystaj z tabeli wspólnych i ostatnich osób ocalałych. W przeciwnym razie użyj jednolitej tabeli długości życia.
Krok
Znajdź współczynnik oczekiwanej długości życia na odpowiedniej tabeli. Jeśli korzystasz ze Wspólnego i Ostatniego Tabeli Ocalałych, znajdź swój aktualny wiek w lewej kolumnie i aktualny wiek współmałżonka w górnym wierszu. Twój czynnik znajduje się na przecięciu tych dwóch wieków w tabeli. Na przykład, jeśli masz 70 lat, a współmałżonek ma 59 lat, czynnikiem na rok 2010 jest 28,1.
Jeśli korzystasz z Uniform Lifetime Table, twoim czynnikiem jest liczba obok Twojego wieku. Dla 70-latków w 2010 r. Współczynnik ten wynosi 27,4.
Krok
Podziel saldo konta 401 (k) przez współczynnik długości życia, aby obliczyć RMD. Na przykład 70-latek, którego małżonek jest młodszy niż 10 lat i miał 31 grudnia równowartość 100 000 USD, miałby RMD w wysokości 100 000 ÷ 27,4 lub 3 649,64 USD.