O 401k beneficjentach

Ciężko pracowałeś przez całe życie i być może zgromadziłeś pieniądze w planie emerytalnym, takim jak sponsorowany przez pracodawcę plan 401k. Możesz zastanowić się, co stanie się z twoimi 401k aktywami po twojej śmierci, ponieważ możesz teraz podejmować decyzje, które wpływają na sposób rozdysponowania aktywów planu po przejściu i jak twoi beneficjenci będą opodatkowani od kwot, które otrzymują.

Około 401 tys. Beneficjentów: Digital Vision / DigitalVision / GettyImages

Nadawanie nazwy beneficjentowi

Przepisy federalne automatycznie wyznaczają współmałżonka na 401k. Nie możesz podać innego beneficjenta, chyba że twój małżonek podpisze formularz zrzekający się prawa do dziedziczenia twojego 401k. Jeśli twój współmałżonek zrzeka się formularza lub nie jesteś żonaty, możesz nazwać tego, kogo lubisz jako swojego beneficjenta, w tym krewnych, przyjaciół, trustów i organizacje charytatywne. Jeśli nikogo nie nazwiesz, twój majątek dziedziczy 401k, co oznacza, że ​​zostanie on rozdysponowany na podstawie postępowania sądowego zwanego spadkiem, czasochłonnego procesu.

Współmałżonek jako beneficjent

Małżonkowie, którzy odziedziczą plan 401k, mają kilka opcji. Niektórzy pracodawcy zezwalają małżonkom na kontynuowanie planu, ale wielu z nich nalega na dokonanie ryczałtowego podziału na pozostałego przy życiu współmałżonka. Małżonkowie, którzy odziedziczą tradycyjny plan 401 (k), mogą przywrócić aktywa planu do IRA bez ponoszenia natychmiastowego opodatkowania. Rolowanie musi być wykonane jako bezpośrednie rolowanie pomiędzy powiernikami 401k i IRA, jeśli chcą uniknąć podatków. Współmałżonek może zamiast tego wziąć 401k wpływów jako kwotę ryczałtową i zapłacić od niego wszystkie podatki naraz. Alternatywnie współmałżonek może pobierać wpływy w ratach, które rozciągają się na pięć lat lub przez całe życie małżonka. Twój doradca podatkowy może wyjaśnić twoje opcje, które zależą częściowo od wieku twojego współmałżonka w chwili śmierci, twojego obecnego wieku i tego, czy twój małżonek otrzymywał płatności z 401k.

Inni beneficjenci

Jest mniej prawdopodobne, że sponsor pracodawcy 401k pozwoli beneficjentowi niebędącemu małżonkiem na pozostanie w planie po twojej śmierci. Dochody z planu zostaną rozdzielone jako ryczałt lub ewentualnie rozciągnięte na okres pięciu lat. Jeśli wymienisz jednego lub więcej dzieci poniżej 18 roku życia jako beneficjentów, państwo będzie wymagało, aby pieniądze zostały przekazane na zaufanie, które je nadzoruje, dopóki beneficjenci nie osiągną 18 lat. Może to zająć dużo czasu, aby pracować po śmierci, ale możesz skrócić proces poprzez nadanie zaufania jako beneficjentowi.

Trusty beneficjentów

Zaufanie to porozumienie prawne, w którym wskazana osoba lub organizacja, zwana powiernikiem, zarządza aktywami w imieniu beneficjentów. Możesz nazwać zaufanie jako beneficjent 401k, ale musisz być bardzo ostrożny. Zgodnie z przepisami federalnymi dopuszczalne są tylko pewne typy trustów, dlatego warto najpierw porozmawiać z prawnikiem zaufania. Możesz ustawić zasady, w jaki sposób i kiedy fundusze w funduszu powierniczym będą rozprowadzane wśród beneficjentów, niezależnie od tego, czy są małoletni, czy nie. Daje to pewną kontrolę nad beneficjentami. Na przykład, możesz odmówić dziecku dostępu do zaufania, dopóki nie ukończy studiów lub nie spełni innego warunku.

Plany Rotha

Niektóre 401 tys. Są tworzone jako plany Roth, co oznacza, że ​​składki były dokonywane z pieniędzy po opodatkowaniu. Oznacza to, że dystrybucja z Roth 401k jest wolna od podatku dla Ciebie i Twoich beneficjentów. Beneficjenci nie mogą przerzucić odziedziczonego Roth 401k na tradycyjną IRA, ale mogą przekazać środki na Roth IRA.