Spisu treści:
Konto oszczędnościowe lub w skrócie HSA to rodzaj konta oszczędnościowego zaprojektowanego, aby pomóc podatnikom amerykańskim zaoszczędzić pieniądze na przyszłe wydatki medyczne. Aby móc ubiegać się o HSA, należy zapisać się do planu zdrowotnego o wysokim stopniu odliczenia, planu ubezpieczenia, który obejmuje udział własny w wysokości co najmniej 1150 USD dla osoby fizycznej lub 2 300 USD dla rodziny w 2009 r. Ponieważ plany ubezpieczeń zdrowotnych o wysokim odliczeniu są niższe Składki miesięczne pozostawiają ubezpieczonemu więcej pieniędzy, aby zaoszczędzić na przyszłe potrzeby medyczne dzięki HSA. Osoby, które nie mają ubezpieczenia zdrowotnego o wysokim odliczeniu lub są objęte programem Medicare, nie kwalifikują się do HSA, podczas gdy osoby bezrobotne mogą mieć HSA, o ile mają dochód z inwestycji oszczędnościowych i innych źródeł do zapłaty za wysoki ubezpieczenie zdrowotne podlegające odliczeniu i dokonywanie wpłat do HSA.
Co to jest konto oszczędnościowe zdrowia?
Zalety HSA
Jedną z głównych korzyści HSAs jest to, że mogą być karmione pieniędzmi przed opodatkowaniem od pracodawcy lub pracownika, podobnie jak plan 401k. Oznacza to, że za każdego dolara wniesionego do jej HSA zasadniczo oszczędza procent równy jej stawce podatku dochodowego. Kolejną zaletą HSAs jest to, że salda kont nie muszą być wydawane w żadnym konkretnym czasie, więc konta mogą się zmieniać z roku na rok, jeśli nie są potrzebne. Jeśli zdarzy się, że ktoś jest zdrowy przez długi okres czasu, a mimo to wpłaca stałą składkę na HSA, możliwe jest zbudowanie dużej rezerwy oszczędnościowej, która może pokryć wszystkie, oprócz katastrofalnych kosztów leczenia, które następnie spadają do planu zdrowotnego o wysokim stopniu odliczenia na pokrycie.
Depozyty i wypłaty
Depozyty mogą być dokonywane na HSA przez pracownika, pracodawcę lub osobę trzecią w imieniu ubezpieczającego. Głównym ograniczeniem depozytów jest roczny limit składki ustalony na 3000 USD dla osoby fizycznej i 5950 USD dla rodziny w 2009 r. Wypłaty z HSA mogą być dokonywane za każdym razem, gdy ubezpieczający wyrazi na to zgodę, bez konieczności powiadamiania strony zewnętrznej. W rzeczywistości niektóre HSA są wyposażone w czeki lub karty, które można wykorzystać do uzyskania dostępu do środków z konta. W przeciwieństwie do planów 401k, w których właściciel musi zapłacić podatek dochodowy, gdy środki zostaną ostatecznie wypłacone, środki wykorzystane z HSA na kwalifikujące się wydatki medyczne nie podlegają podatkowi dochodowemu, nawet jeśli rachunek jest finansowany z dolarów przed opodatkowaniem. Korzyści podatkowe i potencjał wzrostu HSAs mają sprawić, że konsumenci traktują wydatki medyczne bardziej jak rynek niż konieczność. W ramach standardowej opieki zdrowotnej ludzie mogą nadużywać placówek służby zdrowia, zwłaszcza jeśli już zapłacili za odliczenie. Kiedy osoba zasadniczo wydaje własne oszczędności za każdym razem, gdy korzysta z opieki zdrowotnej, ponieważ jest pod opieką HSA, będzie miała tendencję do bardziej rozsądnego przyjmowania opieki medycznej.