Czy Roth IRA jest podatny na odliczenie podatku?

Indywidualne konta emerytalne Roth oferują oszczędności po opodatkowaniu na emeryturę, ale nie są dostępne dla wszystkich. Możesz wnieść wkład tylko wtedy, gdy twój dochód spadnie poniżej rocznych limitów dla twojego statusu zgłoszenia. Odliczenia nie są tak łatwe do uzyskania, jak tradycyjne IRA, ale nadal można zaoszczędzić na podatkach dzięki Roth IRA.

Wkłady do Roth IRA nigdy nie podlegają odliczeniu. Kredyt: Drazen_ / iStock / Getty Images

Brak odliczenia za wkłady

Nie możesz odliczyć swoich składek na rzecz Roth IRA od podatku dochodowego. W odróżnieniu od tradycyjnych IRA, Roth IRA oferują oszczędności po opodatkowaniu, co oznacza, że ​​zamiast odliczenia podatku na froncie, otrzymujesz największe ulgi podatkowe na emeryturze. (ref 1, s. 29) Kiedy bierzesz kwalifikowane dystrybucje - te wypłaty po 59 roku życia i masz konto przez pięć lat lub dłużej - nie będziesz płacić żadnych podatków na swoim zyski. (ref 3, str. 30)

Kredyt na oszczędności emerytalne

Chociaż nie możesz odliczyć swoich składek Roth IRA, możesz nadal być w stanie czerpać pewne korzyści podatkowe ze składek, jeśli twój dochód jest wystarczająco niski. Kredyt waha się od 10% do 50% twojej składki do wysokości 2000 USD składek. Dzięki temu maksymalny kredyt wynosi 1000 USD na osobę, więc jeśli jesteś żonaty i zarabiasz, możesz ubiegać się o kredyt w wysokości do 2000 USD. Aby się zakwalifikować, twój dochód musi spaść poniżej rocznych limitów, które różnią się w zależności od statusu zgłoszenia i dostosowują się corocznie do inflacji. (ref 1, s. 47-48)

Opłaty za zarządzanie Roth IRA

Jeśli uiszczasz opłaty za zarządzanie Roth IRA środkami na koncie, nie możesz odliczyć. Ale jeśli uiścisz opłatę za pomocą środków spoza konta, liczy się to jako koszt wytworzenia dochodu, co oznacza, że ​​dodaje się do różnych wyszczególnionych potrąceń. Limit jest taki, że możesz odliczyć tylko część, która przekracza 2 procent skorygowanego dochodu brutto i tylko wtedy, gdy wyszczególnisz swoje odliczenia. (ref 2, ref 4)

Straty w Twoim Roth IRA

Straty w Roth IRA nie podlegają odliczeniu, dopóki konto pozostaje otwarte. Na przykład, jeśli Twoja Roth IRA jest warta 50 000 $ na początku roku, ale twoje inwestycje nie są tak dobre i do końca roku, to tylko 40 000 $, nie możesz ubiegać się o odliczenie. Jedynym sposobem, w jaki możesz ubiegać się o odliczenie strat, jest to, że po zamknięciu Roth IRA, łączne kwoty otrzymane w dystrybucji są mniejsze niż wpłaciłeś. zamknij swoje Roth IRA i wypłacaj tylko 40 000 $. Możesz ubiegać się o 10 000 $ straty. Ale możesz odebrać tylko część straty, która przekracza 2 procent skorygowanego dochodu brutto. (ref 3, str. 36)