Spisu treści:
HSAs, czyli Health Savings Accounts, pomagają Amerykanom zapisanym na plan zdrowotny o wysokim odliczeniu, oszczędzając pieniądze na wydatki medyczne. Pieniądze zdeponowane w HSA nie podlegają opodatkowaniu federalnemu po złożeniu. Środki z roku na rok również się zmieniają. Pieniądze zaoszczędzone w HSA można również wypłacić na wydatki medyczne bez ponoszenia jakichkolwiek federalnych zobowiązań podatkowych. W przypadku wycofania z powodów innych niż medyczne istnieją różne podatki.
Konta oszczędnościowe
Jak działają depozyty w HSA
Zarówno osoby fizyczne, jak i pracodawcy mogą wpłacać pieniądze do HSA. Pracodawcy mają jednak możliwość decydowania o tym, ile wpłacono. Na przykład pracodawca może zdecydować, że pracownicy zatrudnieni w pełnym wymiarze czasu otrzymują więcej pieniędzy niż pracownicy zatrudnieni w niepełnym wymiarze godzin. Ponadto pracodawca może nie mieć możliwości zdeponowania środków przed opodatkowaniem. Jeśli zostaną one zdeponowane po opodatkowaniu, fundusze mogą zostać wykorzystane do obniżenia dochodu podlegającego opodatkowaniu w formularzu podatkowym 1040.
Jak wypłaty działają w HSA
Uczestnicy HSA mogą wypłacić środki w dowolnym momencie bez kary, o ile są przeznaczone na kwalifikowane wydatki medyczne. Uczestnicy nie muszą uzyskać wstępnej zgody powiernika HSA lub ubezpieczenia, aby się wycofać. Fundusze mogą być wykorzystywane do współpłatności, opieki dentystycznej, wzrokowej i chiropraktyki, które często nie są objęte tradycyjnymi planami ubezpieczenia zdrowotnego.
Środki mogą być wypłacane za pomocą karty debetowej lub czeku dołączonego do konta, chociaż niektóre HSA używają zamiast tego procesu refundacji. Większość HSA daje użytkownikowi wybór metod wypłaty. Środki, które nie zostały wycofane do zatwierdzonych celów, mogą być obciążone podatkiem dochodowym i karą w wysokości 10%, z wyjątkiem osób powyżej 65 roku życia lub osób niepełnosprawnych.