Spisu treści:
Wykwalifikowane i niekwalifikowane plany emerytalne mają swoje zalety i wady.Plany te są czasami powiązane z pracodawcami, co oznacza, że możesz przyczynić się do realizacji planu za pośrednictwem swojego pracodawcy. Jednak niektóre plany są niezależne od pracodawców.
Kwalifikowany plan
Kwalifikowany plan emerytalny spełnia pewne wymogi, aby otrzymać ulgi podatkowe niedostępne dla innych rodzajów planów. Plany te mogą być tak skonstruowane, aby plan był częścią pakietu świadczeń emerytalnych pracodawcy, lub mogą być niezależne od planu pracodawcy. Zakwalifikowany plan może przyjmować składki podlegające odliczeniu od podatku lub nie podlegające odliczeniu. Jeśli składki można odliczyć od podatku, wówczas wszystkie wypłaty z planu podlegają opodatkowaniu. Jeśli składki na plan nie podlegają odliczeniu (jak ma to miejsce w przypadku kont Roth), wypłaty są zwykle wolne od podatku. Niezależnie od tego, wszystkie plany umożliwiają gromadzenie wolnej od podatku kwoty w ramach planu.
Plan niekwalifikowany
Niekwalifikowane plany emerytalne nie spełniają wytycznych IRS dla kwalifikowanych kont emerytalnych. Plany te przyjmują tylko wkłady nie podlegające odliczeniu. Pieniądze podlegają opodatkowaniu pracownikowi po jego otrzymaniu. Wszystkie pieniądze, które rosną w planie, są jednak wolne od podatku. Przykładem tego typu planu jest renta. Składki rentowe są zawsze składane po opodatkowaniu, a zyski są opodatkowane po wycofaniu z planu.
Zasiłek
Zaletą planu kwalifikowanego jest to, że możesz otrzymywać ulgi podatkowe od składki lub wypłat. Świadczenia te mogą skutkować większymi oszczędnościami emerytalnymi lub dochodem netto ze względu na fakt, że podatki są odroczone lub całkowicie wyeliminowane z oszczędności emerytalnych. Największą zaletą konta niekwalifikowanego jest to, że z kontem nie wiąże się żaden limit składek. Możesz przeznaczyć tyle pieniędzy na plan, ile chcesz.
Niekorzyść
Wadą kwalifikowanych planów emerytalnych jest to, że istnieją określone limity składek. IRA na przykład ogranicza składki do 5000 $ rocznie dla osób poniżej 50 roku życia i 6000 $ rocznie, jeśli masz 50 lat lub więcej. Może to ograniczyć ilość pieniędzy, które możesz zgromadzić, jeśli chcesz zaoszczędzić więcej niż pozwala na to limit wkładu.
Wadą planów niekwalifikowanych jest to, że nie otrzymują wszystkich korzyści podatkowych, jakie otrzymują kwalifikowane plany. Możesz w rezultacie uzyskać mniejszy dochód netto i całkowite oszczędności emerytalne w porównaniu z kwalifikowanym planem.