Spisu treści:
Jeśli oszczędzasz pieniądze w swoim planie 401 (k), możesz szukać sposobów, aby je wypłacić, gdy dotkną Cię trudności finansowe lub gdy zmienisz pracę. Jeśli jednak nie jesteś jeszcze na emeryturze, wypłacenie 401 (k) może być bardzo kosztownym błędem z powodu podatków dochodowych i kar. Znajomość zasad może pomóc Ci zdecydować, czy możesz wypłacić pieniądze, a jeśli tak, to ile będzie Cię to kosztować w podatkach.
Kiedy możesz wypłacić pieniądze
Zazwyczaj możesz wypłacić swój plan 401 (k) tylko w ograniczonych okolicznościach. Obejmują one po tym, jak opuściłeś pracę, stałeś się trwale niepełnosprawny, skończyłeś 59 lat lub więcej, jeśli twój plan na to pozwala, doświadczyłeś pewnych trudności finansowych. Jeśli nie spełniasz tych kryteriów, zazwyczaj nie możesz nawet wypłacić pieniędzy z 401 (k). Na przykład, jeśli masz mniej niż 59 lat i nadal pracujesz dla swojego pracodawcy, nie możesz zdecydować się na wypłatę pieniędzy, ponieważ chciałbyś kupić większy telewizor.
Implikacje podatkowe
Kiedy wypłacasz swój plan 401 (k), kwota dystrybucji liczy się jako dochód podlegający opodatkowaniu, a pracodawca wstrzymuje 20 procent kwoty dystrybucji federalnego podatku dochodowego, ale podatki mogą być wyższe lub niższe w zależności od podatku krańcowego oceniać. Ponadto, jeśli jesteś w wieku poniżej 59 1/2 lat w momencie dystrybucji, jesteś również zobowiązany do dodatkowej 10-procentowej kary podatkowej, ponieważ dokonujesz wcześniejszego zwolnienia z wypłaty. Na przykład, jeśli wpadniesz w 22-procentowy przedział podatkowy, możesz zapłacić rządowi federalnemu 32 procent - prawie 1 $ z każdego wypłaconego 3 $.
Wczesne kary za wycofanie
Możesz uniknąć kary podatkowej z tytułu wcześniejszego wycofania, ale nie zwykłych podatków dochodowych, jeśli spełniasz kryteria wyjątku dla wczesnej dystrybucji 401 (k). Jeśli podejmiesz trudną dystrybucję zdefiniowaną w swoim planie, nie oznacza to, że jesteś zwolniony z kary, chyba że spełnisz jedno ze szczególnych zwolnień. Zwolnienia obejmują trwałą niepełnosprawność, opuszczenie pracy po ukończeniu 55 lat, dokonanie dystrybucji zgodnie z zakwalifikowanym nakazem stosunków krajowych, opłacenie kosztów leczenia, które kwalifikowałyby się do odliczenia kosztów leczenia, lub dlatego, że IRS nałożył plan.
Alternatywa rollover
Jeśli wypłacasz swój plan 401 (k), ponieważ odchodzisz z pracy i nie potrzebujesz pieniędzy, rozważ zamianę pieniędzy na inny kwalifikowany plan emerytalny. Przekupione pieniądze nie podlegają opodatkowaniu ani nie są obciążane 10-procentowym podatkiem od kary za wcześniejsze wycofanie. Zamiast tego nadal rośnie bez podatku na nowym koncie, dopóki nie przejdziesz na emeryturę. Na przykład, możesz mieć możliwość przetoczenia starego 401 (k) na plan 401 (k) w nowej firmie. Lub, jeśli nowa firma nie ma planu 401 (k) lub nie akceptuje rolloverów, możesz przelać pieniądze na tradycyjną IRA, zamiast tego możesz założyć własną.