Odliczenia płac przed opodatkowaniem

Jak każdy, kto zebrał wypłatę, wie, że podatki mogą poważnie ugryźć twoje wynagrodzenie. Po przejściu federalnych i stanowych agencji podatkowych twoje ciężko zarobione pieniądze mogą zmniejszyć się o znaczny procent i oczywiście rachunki i inne wydatki czekają na dalsze szkody. Jednak pod pewnymi warunkami, Internal Revenue Service pozwala płacić za świadczenia, takie jak emerytury i ubezpieczenia, z pieniędzy przed opodatkowaniem. Ta korzystna zmiana w kodeksie dochodów federalnych może być użytecznym dobrodziejstwem dla twoich finansów.

Odliczenia przed opodatkowaniem mogą spowodować wypłatę odszkodowania w wysokości kwoty kredytu. Rostislav_Sedlacek / iStock / Getty Images

Jak działają odliczenia przed opodatkowaniem

Kiedy pracodawca tworzy składki przed opodatkowaniem, dokonuje płatności w imieniu pracownika przed potrąceniem podatku federalnego, stanowego lub płacowego. W efekcie są to pieniądze wolne od podatku i stanowią oszczędności równe tym, jakie byłyby podatki od dochodu. Jeśli na przykład twoja stawka podatkowa wynosi 15 procent, a pracodawca wpłaca 10 000 dolarów przed opodatkowaniem w ciągu roku, oszczędzasz 1500 dolarów w podatkach - oprócz oszczędności na liście płac i stanowych podatkach dochodowych.

Niektóre wspólne korzyści przed opodatkowaniem

Federalne prawo podatkowe zezwala na składki przed opodatkowaniem na wsparcie korzystania z ubezpieczeń i emerytur przez pracowników najemnych. Najczęstsze świadczenia przed opodatkowaniem to ubezpieczenie zdrowotne, ubezpieczenie dentystyczne, ubezpieczenie na wypadek wizy, ubezpieczenie rentowe i ubezpieczenie na życie. Zgodnie z zasadami IRS, składki na elastyczne rachunki wydatków, które pracownik może wykorzystać na pokrycie kosztów leczenia, mogą być również wypłacane przed opodatkowaniem. Składki są zawsze „planowe” lub dobrowolne, a pracodawca może również wnieść część kosztów. Jeśli przekroczysz roczny limit tych składek, pracodawca musi uwzględnić nadwyżkę w opodatkowaniu.

Składki na plan emerytalny

Pracownicy mogą również dokonywać wpłat na poczet kwalifikowanego planu emerytalnego na zasadzie przed opodatkowaniem. Indywidualne konta emerytalne lub IRA, na przykład, są finansowane - do rocznego limitu - z pieniędzmi, które nie podlegają opodatkowaniu. Jeśli wpłacasz składki samodzielnie, odliczasz kwotę z dochodu brutto od 1040 zwrotu przed obliczeniem dochodu podlegającego opodatkowaniu. Wkład przed opodatkowaniem zarejestrowany na odcinku wypłaty wynagrodzenia działa w ten sam sposób: pieniądze nie są wliczane do wynagrodzenia podlegającego opodatkowaniu i nie pojawiają się na W-2 jako dochód. IRS oczywiście spełnia kilka warunków dotyczących wykwalifikowanych planów emerytalnych; skontaktuj się z administratorem świadczeń, jeśli masz jakiekolwiek pytania dotyczące jego działania.

Wadą: płace zabezpieczenia społecznego

Istnieje niewielki wpływ na składki przed opodatkowaniem. Dochód liczony jako podatek przed opodatkowaniem nie jest liczony przez ZUS (lub, w niektórych przypadkach, plan emerytalny pracodawcy) jako część twoich zarobków. Zmniejsza to kwotę, którą zarabiasz w swoim rejestrze ubezpieczeń społecznych, co z kolei może obniżyć ostateczną wysokość świadczenia emerytalnego. Aby dowiedzieć się, w jaki sposób składki przed opodatkowaniem wpływają na zestawienie twoich zarobków z Ubezpieczeń Społecznych, poproś o zestawienie świadczeń online lub telefonicznie z agencji. Spowoduje to wyświetlenie kwot, które zarabiasz corocznie, i wyświetlenie miesięcznej kwoty czeku Social Security na podstawie wieku, w którym zaczynasz otrzymywać świadczenia.