Spisu treści:
- Podatek od spadków Sześć
- Wyjątki, wyłączenia i wymówki
- Rezygnacja lub darowizna lub płatność i archiwizacja
Jeśli spodziewasz się spadku, dobrze jest zapoznać się z przepisami dotyczącymi podatku od spadków w miejscu zamieszkania. Chociaż IRS nie egzekwuje podatku od spadków, sześć państw robi to od 2015 r. Państwa te będą nakładać podatki od aktywów w różnych procentach, w zależności od lokalnych przepisów i zwolnień. Wszystko sprowadza się do tego, że unikanie lub zmniejszanie podatku od spadków przypomina trochę sprzedaż domu: chodzi o lokalizację.
Podatek od spadków Sześć
Jeśli chcesz uniknąć podatku od spadków, pierwszym krokiem jest potwierdzenie, że ustanowiłeś rezydencja we właściwym stanie. Od 2015 r. Tylko sześć stanów ma podatki od spadków: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pensylwania, New Jersey i Maryland. Te dwa ostatnie państwa były „podwójnie zanurzone”, z podatkami od nieruchomości należnymi przed przeniesieniem należnych podatków od nieruchomości i spadków po ich otrzymaniu. Przepisy często się zmieniają, dlatego warto założyć zakładkę informacyjną na stronie, taką jak Fundacja Podatkowa, która na bieżąco śledzi zmieniający się krajobraz podatków federalnych i lokalnych.
Wyjątki, wyłączenia i wymówki
To, czy można uniknąć podatku od spadków, zależy również od wielkości spadku i relacji beneficjenta do zmarłego. Na przykład w Nebrasce małżonkowie mogą dziedziczyć bez podatku od nieruchomości. Sprawdź zasady swojego stanu dotyczące kwot wykluczenia: część każdego spadku, która jest wolna od podatku. W Nebrasce 10 000 $ jakiegokolwiek spadku jest zwolnione, a saldo jest opodatkowane skala przesuwna który wynosi 18 procent. Nie zawsze można uciec od podatku, przenosząc się ze stanu, ponieważ niektóre państwa będą pobierać podatek od aktywów, takich jak nieruchomości zlokalizowane w ich granicach, bez względu na miejsce zamieszkania beneficjenta.
Rezygnacja lub darowizna lub płatność i archiwizacja
Jeśli podlegasz podatkowi od spadków, możesz zmniejszyć krzywdę finansową rezygnacja dziedziczenie, które wymagałoby złożenia krótkiego formularza potwierdzać autentyczność lub po prostu przekazując aktywa na cele charytatywne, które można odliczyć od podatku. Możesz również zrekompensować podatek zapłacony od odziedziczonej gotówki, przenosząc ją do uprzywilejowanej pod względem podatkowym „tradycyjnej” IRA, co pozwala na odliczenie do 5 500 USD rocznie za Twoje składki. Jeśli planujesz przyjąć spadek, a także podatek, twój stan będzie wymagał złożenia wniosku zwrot spadkowy. Przepisy dotyczące tego procesu różnią się w zależności od lokalizacji. Na przykład w Iowa administrator nieruchomości jest odpowiedzialny za składanie deklaracji podatku od spadków, jeśli istnieje wola lub zaufanie, niezależnie od liczby beneficjentów. W tym szczególnym stanie istnieje termin dziewięciu miesięcy od daty zgonu na zgłoszenie, jak również na płatność.