Jaki jest maksymalny wkład dla 403 (b)?

Roczny pułap składki dla 403 (b) jest zazwyczaj taki sam jak dla 401 (k). Jednak w przeciwieństwie do 401 (k), twój 403 (b) może pozwolić ci zainwestować więcej niż standardowy limit, jeśli masz 15 lat służby.

Kwota podstawowa pracownika

Od 2015 r., Jeśli masz mniej niż 50 lat, standardowy roczny limit dla konta 403 (b) wynosi 18 000 USD. Możesz odłożyć dodatkową kwotę doładowania w wysokości 6000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej. Roczne limity są takie same dla rachunków tradycyjnych i rachunków Roth 403 (b).

Dopasowanie pracodawcy

Pracodawcy nie muszą finansować rachunków pracowników 403 (b). Jeśli Twój pracodawca zdecyduje się na wniesienie wkładu, całkowity limit - w tym kwoty pracodawcy i pracownika - jest mniejszy z:

• 53 000 $, jeśli masz mniej niż 50 lat
• 59 000 $, jeśli masz 50 lat lub więcej
• Całkowite wynagrodzenie, w tym świadczenia, za ostatni rok pracy.

15-letnia reguła serwisowa

Jeśli masz 15 lat pracy w jednym z następujących podmiotów posiadających kwalifikacje IRS, możesz być w stanie wnieść więcej niż standardowa kwota:

• Szpital
• System szkół publicznych
• Agencja ds. Zdrowia i opieki społecznej
• Domowa agencja opieki zdrowotnej
• Kościół
• Organizacja związana z kościołem.

Twój pracodawca nie musi udostępniać tej opcji. Jeśli zdecyduje się zaoferować regułę 15-letnią, możesz przeznaczyć dodatkowe 3000 USD rocznie, aż do maksymalnej kwoty 15 000 USD. Możesz zakwalifikować się do tego podwyższenia, jeśli Twoje średnie roczne składki są niższe niż 5000 USD.

Lata pracy są obliczane zgodnie z czasem spędzonym na pracy. Na przykład, jeśli przepracowałeś sześć miesięcy w każdym z ostatnich dwóch lat, masz roczny okres służby.

Nadmiar składek

Jeśli przekroczysz 403 (b) limity składek, możesz poprosić administratora planu o wypłatę nadwyżki odroczeń. Aby uniknąć podwójnego opodatkowania, zażądaj wypłaty do 1 marca po roku, w którym nastąpiło przekroczenie. Administrator planu musi zwrócić nadwyżkę do 15 kwietnia. W takim przypadku nadwyżka jest opodatkowana tylko raz, za rok, w którym nastąpiła nadpłata. W przeciwnym razie nadwyżka pozostaje na koncie 403 (b) i jest opodatkowany dwukrotnie po wycofaniu - raz na rok, w którym nastąpiła nadwyżka i raz w roku dystrybucji.