Spisu treści:
Ustawa o tajemnicy bankowej (BSA) została uchwalona w 1970 r., Aby pomóc władzom federalnym odkryć i zapobiec praniu pieniędzy. Ustawa wymaga od banków zgłaszania określonych transakcji, a wymóg nie ogranicza się do tradycyjnych banków. Firmy maklerskie, kasyna, firmy emitujące i przekazujące gotówkę oraz sprzedawcy metali szlachetnych i biżuterii podlegają tym samym wymogom.
Śledzenie dużych transakcji gotówkowych
Jeśli bank wykryje, że klient dokonał transakcji gotówkowej o wartości powyżej 10 000 USD w ciągu jednego dnia, musi złożyć raport transakcji walutowej (CTR) w IRS w ciągu 15 dni. Jeśli klient dokonał wielu transakcji na łączną kwotę 10 000 USD, bank musi złożyć CTR. Transakcje mogą być na wielu kontach - sprawdzanie, oszczędności, IRA lub pożyczki. IRS definiuje gotówkę jako walutę, przekazy pieniężne, przelewy bankowe, czeki kasjerów i czeki podróżne. Kontrole osobiste i biznesowe nie są uznawane za gotówkę. Jeśli bank podejrzewa podejrzaną działalność o wartości zaledwie 5000 USD w gotówce, należy przesłać CTR. Niektórzy klienci banków są zwolnieni. Przedsiębiorstwa detaliczne i komercyjne, które rutynowo deponują i wypłacają gotówkę za swoje potrzeby biznesowe, nie są zgłaszane, chociaż muszą ubiegać się o zwolnienie corocznie.