Spisu treści:
401 (k) to sponsorowany przez pracodawcę plan emerytalny, który został ustanowiony w 1980 r. Jego nazwa pochodzi od sekcji kodu Internal Revenue Service, pod którą spadł. Plany te miały na celu umożliwienie pracownikom kierowania części swoich dochodów do planu przed opodatkowaniem. W przeciwieństwie do planu emerytalnego, który zapewnia określone świadczenie, osoba fizyczna określa składki do planu 401 (k) i nie ma gwarancji co do ewentualnej korzyści. A 401 (k) to program określonych składek.
funkcje
Składki na 401 (k) są naliczane przed opodatkowaniem. Korzyścią dla pracownika jest więc zmniejszenie podatków w roku, w którym składki są wypłacane. Oprócz odliczenia podatku od składek, odsetki i zyski z inwestycji na rachunku rosną odroczone od podatku. W przeciwieństwie do innych inwestycji, które uruchamiają podatki z tytułu dywidend, odsetek lub zysków kapitałowych, pieniądze wewnątrz 401 (k) unikają opodatkowania, dopóki nie zostaną wycofane z rachunku. Pieniądze, które są wypłacane, są zwykle opodatkowane jako zwykły dochód w roku, w którym zostały wycofane.
Korzyści
Korzyści z planu zdefiniowanej składki, takiego jak 401 (k), są liczne, ale największą korzyścią jest możliwość zdefiniowania wkładu. W przeciwieństwie do programu określonych świadczeń, takiego jak emerytura, dyktujesz, ile i kiedy możesz wnieść swój wkład do planu, i możesz rozpocząć i zatrzymać składki w dowolnym momencie. Ta elastyczność pozwala kontrolować, ile pieniędzy zaoszczędzisz na podstawie swoich potrzeb finansowych. Ponadto 401 (k) plany zazwyczaj zapewniają szereg opcji inwestycyjnych, dając Ci kontrolę nad sposobem inwestowania pieniędzy.
Wady
Problem z planem o zdefiniowanej składce, takim jak 401 (k), polega na tym, że ma on niewielką lub żadną gwarancję, jaka będzie twoja korzyść w przyszłości. Twoja korzyść zmienia się z dnia na dzień i z roku na rok w zależności od sposobu inwestowania pieniędzy. Kiedy na rynkach panuje niepewność, dokonywanie błędnych wyborów inwestycyjnych lub po prostu niewystarczające oszczędzanie może mieć negatywny wpływ na emeryturę.
Alternatywy
Podczas gdy większość pracodawców oferuje plan emerytalny o zdefiniowanej składce, taki jak 401 (k), niektórzy nie. Jeśli chcesz przyczynić się do planu zdefiniowanej składki, a Twój pracodawca go nie oferuje, możesz szukać gdzie indziej tych oszczędności przed opodatkowaniem. Dla większości ludzi najlepszą alternatywą jest tradycyjne indywidualne rozwiązanie / konto emerytalne (IRA). Te indywidualne konta emerytalne umożliwiają takie same składki przed opodatkowaniem, ale otwierasz konto; Twój pracodawca nie otwiera konta. Osoby pracujące na własny rachunek mają jeszcze więcej opcji, takich jak Keogh, uproszczone indywidualne konto emerytalne dla pracowników (SEP IRA), a nawet Solo 401 (k).
Rozważania
Dzięki hojnym ulgom podatkowym zapewnianym przez 401 (k) pojawiają się pewne ograniczenia. Największym jest ograniczenie wypłat. Wymagania dotyczące wieku i statusu zatrudnienia mogą sprawić, że zdobycie pieniędzy będzie trudne przed osiągnięciem wieku emerytalnego. Niektóre plany oferują pożyczkę w wysokości 401 (k), która pozwala pożyczyć z konta w potrzebie. Ograniczenia te powinny być brane pod uwagę przy wnoszeniu wkładu, a fundusz awaryjny powinien być dostępny na pokrycie nieoczekiwanych wydatków, aby nie trzeba było korzystać z 401 (k).