Spisu treści:
Kształcenie inwestorów na temat rocznego raportu firmy jest krytycznym krokiem w pozyskiwaniu kapitału dla biznesu. Roczny raport powinien być skonstruowany w taki sposób, aby inwestorzy wyraźnie wiedzieli, jak firma działała w ciągu ostatniego roku. Trzy podstawowe kategorie, które należy uwzględnić w corocznej aktualizacji, to: bilans, rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych. Ponadto słowo o przyszłych oczekiwaniach firmy i wynikach sprawozdań finansowych ma kluczowe znaczenie, jeśli chodzi o pomoc inwestorom w podjęciu decyzji, czy kupno przedsiębiorstwa jest dobrym posunięciem finansowym.
Instrukcje
Krok
Otwórz raport roczny za pomocą „Listu od prezesa firmy” i / lub przewodniczącego. List powinien szczegółowo przedstawiać interpretację prezydenta dotyczącą sposobu, w jaki firma działała w ciągu ostatniego roku podatkowego, cele firmy w zakresie zysków i strategie, które zamierza zastosować, aby osiągnąć te wyniki. Na przykład list może stwierdzać, że w nadchodzących latach będą budowane nowe sklepy, co może pomóc inwestorom w ustaleniu, czy firma jest gotowa na wzrost.
Krok
Dołącz ilustracje wyjaśniające, takie jak wykresy kołowe i wykresy, które pokazują podróż finansową firmy i pozycję na koniec roku. Na przykład wykres kołowy lub słupkowy może przedstawiać roczne sumy przychodów i wydatków firmy w ciągu ostatnich 10 lat. Wykres liniowy może pokazywać trendy wzrostu w ciągu ostatnich trzech lat.
Krok
Podsumuj wyniki bilansu, dając inwestorom wyobrażenie, jak dobrze firma zarządzała swoimi finansami. Analiza bilansu powinna koncentrować się na dwóch obszarach: płynności i strukturze kapitału. Zdefiniuj i wyjaśnij płynność firmy pod względem aktywów. Omów strukturę kapitału, która analizuje sposób, w jaki firma finansuje swoje operacje.
Krok
Opisz wyniki rachunku zysków i strat, aby dać inwestorom jasne zrozumienie rentowności firmy. Wyjaśnij, ile firma płaciła w wydatkach i jak dobrze działała firma przez cały rok. Omów przychody, koszty, zysk netto lub straty netto firmy w danym okresie.
Krok
Omów rachunek przepływów pieniężnych, który pomoże inwestorom w podjęciu mądrej decyzji dotyczącej zakupu, posiadania lub sprzedaży akcji w firmie. Podkreśl główne działania, które wpływają na przepływy pieniężne i wpływają na ogólne saldo gotówki. Sprawdź, ile gotówki firma wydała na inwestycje i na swoją działalność.
Krok
Dołącz notatki do inwestorów. Odkryj praktyki księgowe firmy, fuzje i inne ujawnienia, które mogą mieć wpływ na kondycję finansową firmy. „Uwagi są równie ważne, jeśli nie ważniejsze, niż same sprawozdania finansowe”, pisze George Thomas Friedlob, Ph.D. w „Klucze do czytania raportu rocznego”.