Spisu treści:
Kiedy wypłacasz środki z Indywidualnego Konta Emerytalnego, Internal Revenue Service nie wymaga od powiernika konta wstrzymania określonego procentu wypłaty na pokrycie podatków, podczas gdy wypłaty z 401k kont wiążą się z obowiązkowym potrąceniem federalnym w wysokości 20 procent. Wielu właścicieli IRA decyduje się na zatrzymanie przez depozytariusza 20 procent wszystkich wypłat IRA, ale inni decydują się zapłacić podatki na koniec roku podatkowego.
Opodatkowanie IRA
Tradycyjne IRA, jak 401k kont, zawierają zarobki brutto; tak więc, gdy właściciel konta dokonuje wypłaty, IRS ocenia podatki zarówno od kwoty głównej, jak i dochodów. Należne podatki zależą od ogólnego przedziału podatkowego właściciela, ponieważ IRS klasyfikuje wszystkie wypłaty jako zwykły dochód. Możesz pozostawiać fundusze w tradycyjnych IRA, aż do ukończenia 70 roku życia, gdy wymagane są wymagane minimalne wypłaty. Kwota RMD zmienia się z roku na rok na podstawie wskaźnika cen konsumpcyjnych.
Wczesne dystrybucje
Tradycyjni właściciele IRA, którzy wycofują fundusze IRA zainwestowane w konto emerytalne o kwalifikacjach podatkowych na okres krótszy niż pięć lat, muszą zapłacić 10-procentową karę podatkową oprócz zwykłego podatku dochodowego. Osoby poniżej 59 roku życia, które mają dostęp do funduszy IRA, muszą również zapłacić karę w wysokości 10 procent, niezależnie od tego, jak długo środki były w IRA. Właściciele IRA mogą poprosić powiernika planu o wstrzymanie podatku karnego, podatku dochodowego lub obu tych podatków w momencie dystrybucji. Jednak wiele osób rezygnuje z potrącania podatków.
Roth IRA
Posiadacze kont kupili Roth IRA z zarobkami netto, a zatem mogą wypłacać składki kapitałowe w każdym wieku bez konieczności płacenia podatków. Ci, którzy posiadają Roth IRA przez co najmniej pięć lat i aż do 59 roku życia, nie płacą podatków od wypłat kapitału lub zarobków. Osoby uzyskujące dostęp do funduszy przed 59 rokiem życia muszą płacić zwykły podatek dochodowy od zarobków, a także 10-procentową przedwczesną karę za odstąpienie. Podobnie jak w przypadku tradycyjnych wypłat z IRA, właściciele Roth muszą poinformować opiekuna planu, ile należy wstrzymać.
Inne uwagi
Państwowe przepisy podatkowe są różne; chociaż stany generalnie nie mają przepisów nakazujących potrącanie podatków z wypłat IRA, wiele osób jest zobowiązanych do płacenia podatków od wypłat IRA na poziomie państwa. Brokerzy i pracownicy banków mogą informować właścicieli IRA o nawiasach podatkowych, ale nie mogą udzielać właścicielom rachunków porad podatkowych. W niektórych przypadkach, na przykład wypłacanie pieniędzy w celu dokonania zaliczki na poczet domu, właściciele IRA mogą uzyskać dostęp do kary pieniężnej za darmo. Jednak właściciele IRA powinni konsultować się z doradcami podatkowymi w celu ustalenia ich zobowiązań podatkowych przy dokonywaniu wypłat.