Co to jest świadczenie emerytalne?

Chociaż każdy rozsądny plan emerytalny opiera się na budowaniu zróżnicowanego portfela inwestycji na lata emerytalne, świadczenia emerytalne są również kluczowym elementem planu emerytalnego większości Amerykanów. Świadczenia emerytalne, zwane również emeryturami, są kontynuowanymi płatnościami gotówkowymi dokonywanymi na rzecz beneficjentów po zaprzestaniu pracy. Chociaż większość pracowników kwalifikuje się do świadczeń emerytalnych z Ubezpieczeń Społecznych, pracownicy sektora publicznego mogą również otrzymywać emerytury z innych źródeł publicznych, a wielu prywatnych pracodawców zapewnia plany emerytalne w ramach swoich planów wynagrodzeń.

Świadczenia emerytalne z ubezpieczenia społecznego

Dziewięćdziesiąt sześć procent pracowników w Ameryce otrzymuje świadczenia emerytalne z Ubezpieczeń Społecznych po osiągnięciu wieku emerytalnego. Podatki od wynagrodzeń finansują ogólny fundusz Ubezpieczeń Społecznych, a kwoty emerytury ustalane są w oparciu o wysokość zarobków pracownika w ciągu jego życia, chociaż środki przekazane przez Fundusz Ubezpieczeń Społecznych nie są przeznaczone dla konkretnego pracownika. Od 2011 r. Osoby wnoszące emeryturę osiągają pełny wiek emerytalny w wieku od 65 do 67 - 67 lat dla wszystkich osób urodzonych po 1960 r. - chociaż emeryci mogą zdecydować się na przejście na emeryturę już w wieku 62 lat i otrzymują mniejszą emeryturę.

Emerytury pracowników publicznych

Niektórzy pracownicy, tacy jak pracownicy federalni i pracownicy miejscy, tacy jak strażacy i policjanci, otrzymują świadczenia emerytalne dodatkowo lub w niektórych przypadkach zastępują świadczenia emerytalne z Ubezpieczeń Społecznych. Chociaż publiczne plany emerytalne różnią się znacznie w zależności od agencji, wielu pracowników publicznych jest uprawnionych do przejścia na emeryturę po 20 latach pracy, chociaż kwoty świadczeń emerytalnych mogą wzrosnąć z każdym kolejnym rokiem pracy. Na przykład plan emerytalny sił zbrojnych umożliwia żołnierzom przejście na emeryturę po 20 latach służby i otrzymanie 40–50% ostatecznego wynagrodzenia; żołnierze, którzy przejdą na emeryturę po 40 latach służby, zarabiają 75% ostatecznego wynagrodzenia.

Plan określonych świadczeń

Wielu prywatnych pracodawców oferuje świadczenia emerytalne w ramach swoich planów wynagrodzeń. Programy określonych świadczeń to szeroka kategoria planu, która gwarantuje emerytowanym pracownikom stałą kwotę po przejściu na emeryturę. Pracodawcy i pracownicy mogą wpłacać składki na fundusz emerytalny, a gdy pracownik osiągnie kwalifikujący się wiek emerytalny i rezygnuje z pracy, zaczyna pobierać emeryturę na podstawie warunków określonych w planie. Pracownicy, którzy otrzymują programy określonych świadczeń, mogą opracowywać budżety emerytalne w oparciu o wiarygodność kwot emerytalnych.

Zdefiniowany plan wkładu

Inni pracodawcy oferują pracownikom odprawy emerytalne w oparciu o programy określonych składek. W ramach tych planów pracownicy i, w wielu przypadkach, pracodawcy, wpłacają środki na indywidualne konta emerytalne. Fundusze te nie są umieszczane w ogólnej puli emerytalnej; są one przeznaczone na wykorzystanie każdego emeryta po przejściu na emeryturę. Ponieważ fundusze są często umieszczane na kontach powiązanych z wynikami rynkowymi lub na podstawie zakupów akcji, takich jak fundusze inwestycyjne, ostateczna kwota korzyści jest trudna do przewidzenia. Plany te mogą przewyższać typowe programy określonych świadczeń w okresach wzrostu rynku, ale mogą być słabsze w czasie spadku rynku, dlatego termin przejścia na emeryturę w celu dopasowania do sił rynkowych jest niezbędny dla wszystkich posiadaczy programów określonych składek.