Jak złożyć 1099 OID

Zdecydowana większość podatników nie musi martwić się o złożenie 1099 OID. OID oznacza „oryginalną obligację dyskontową”, ale formularz obejmuje inne instrumenty dłużne, takie jak obligacje, banknoty, bony skarbowe, obligacje zerokuponowe i certyfikaty, które dojrzewają dłużej niż rok. Jeśli zainwestowałeś w obligacje dyskontowe lub podobne instrumenty, otrzymasz roczne sprawozdanie od emitentów, wymieniające dochód z odsetek od emisji dyskontowych. Musisz zgłosić dochód z odsetek od 1099 OID.

Certyfikaty na akcje wyemitowane i sprzedane pod wartością nominalną z terminem zapadalności dłuższym niż rok będą musiały zostać zgłoszone na formularzu IRS 1099 OID.

Krok

Uzyskaj oryginalną kopię IRS formularza OID 1099. Możesz je uzyskać w biurach większości lokalnych sporządzających podatki lub kontaktując się z IRS. Aby zamówić oficjalne formularze IRS, zadzwoń pod numer 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Możesz również zamówić formularze online. Pobieranie formularza i złożenie go wraz z zeznaniami podatkowymi jest niedopuszczalne.

Krok

Sprawdź formularz wysłany przez wystawcę długu, aby upewnić się, że górna część formularza jest oznaczona jako „nieważna” lub „poprawiona”. Upewnij się, że twoje imię i nazwisko, adres, numer telefonu i identyfikacja pracownika są poprawne i że wszelkie inne informacje zawarte w formularzu są ważne. Jeśli nie, skontaktuj się z wystawcą, skoryguj informacje i poproś o wydanie innego OID.

Krok

Wypełnij formularz 1096, który wymaga wypełnienia podstaw nazwiska, adresu i innych informacji identyfikujących. Zaznacz pole 96, które wskazuje, że składasz 1099 OID.

Krok

Wypełnij pole 1, które pokazuje zobowiązanie OID za część roku, w którym posiadałeś OID. Jeśli jest to cały rok, liczba powinna być odzwierciedlona w wyciągu wystawionym przez wystawcę OID. Jeśli jednak występują czynniki komplikujące, takie jak wypłata premii za obligacje, należy zapoznać się z Publikacją IRS 212, „Przewodnik po instrumentach OID (Original Issue Discount)”, w celu uzyskania szczegółowych informacji na temat obliczania prawidłowego OID.

Krok

Wypełnij pola od 2 do 7. Wypełnij pole 2, aby pokazać inne odsetki odrębne od OID i Ramki 3, aby wykazać odsetki lub kwotę główną, którą przepadłeś, wypłacając pieniądze przed osiągnięciem przez OID terminu zapadalności. Wypełnij sekcje od 4 do 7, jeśli mają zastosowanie, ale ogólnie mają zastosowanie do nietypowych okoliczności. Złóż formularz za pomocą swojego 1099 i formularza 1096.