Spisu treści:
- Definicja Split Life Dollar Insurance
- Jak to działa
- Wspólne użycie
- Finansowanie umowy kupna-sprzedaży
- Konsekwencje podatkowe ubezpieczeń na życie w dolarach dzielonych
Ubezpieczenia na życie mogą być ważną częścią portfela finansowego. Niestety, ubezpieczenie na życie może być dość drogie, zwłaszcza jeśli osoba ubezpieczona jest starsza. Ubezpieczenie na życie z podziałem na dolary może pomóc obniżyć koszty ubezpieczenia na życie, dzięki czemu jest znacznie tańsze, a jednocześnie zapewnia te same korzyści.
Definicja Split Life Dollar Insurance
Ubezpieczenie na życie z podziałem na dolary jest w rzeczywistości metodą zakupu ubezpieczenia na życie, a nie konkretnym produktem ubezpieczeniowym. Jest to sposób na finansowanie produktu ubezpieczeniowego, który czyni go znacznie tańszym niż byłoby to możliwe w tradycyjnym systemie płatności.
Jak to działa
Transakcje podzielonego dolara zasadniczo oznaczają, że właściciel polisy i osoba trzecia nie będąca właścicielem dzielą się kosztami i korzyściami polisy ubezpieczeniowej na życie. Koszt premii jest dzielony przez właściciela i osoby nie będące właścicielem, dzięki czemu polisa jest bardziej przystępna. Po śmierci właściciela nie-właściciel polisy otrzymuje zwrot części składki, którą zapłacił, a pozostała część polisy jest wypłacana beneficjentowi ubezpieczającego.
Wspólne użycie
Firmy stosują często ubezpieczenie na życie w podziale na dolary, aby zapewnić swoim starszym pracownikom ubezpieczenie na życie w rozsądnej wysokości. W tym konkretnym scenariuszu pracodawca zapłaciłby całą składkę lub udział, a następnie zostałby zwrócony w całości przez świadczenie z tytułu śmierci. Pozostała część świadczenia ubezpieczeniowego zostałaby przekazana beneficjentowi polisy. Na przykład, jeśli firma wykupiła polisę na pracownika w wysokości 100 000 USD i wypłaciła składki w wysokości 25 000 USD, gdy pracownik zmarł, polisa zwróciłaby firmie 25 000 USD, a 75 000 USD na rzecz beneficjenta pracownika.
Finansowanie umowy kupna-sprzedaży
Innym powszechnym zastosowaniem ubezpieczenia na życie z podziałem na dolary jest sfinansowanie umowy kupna-sprzedaży, gdy właściciel firmy sprzedaje znacznie młodszej osobie. Jest często używany w firmach rodzinnych do sprzedaży firmy z pokolenia na pokolenie.
W tego typu umowach spadkobierca (syn lub córka) właściciela firmy wykupiłby polisę ubezpieczeniową na życie właściciela firmy. Będą właścicielami polis, aw wielu przypadkach beneficjentami polisy. Będą również odpowiedzialni za opłacanie składek ubezpieczeniowych. Gdyby składki na polisę okazały się zbyt drogie dla spadkobiercy, wówczas rozwiązanie polegające na podziale dolara byłoby doskonałą opcją obniżenia kosztów premii.
Konsekwencje podatkowe ubezpieczeń na życie w dolarach dzielonych
Istnieją ubezpieczenia podatkowe w ubezpieczeniach na życie z podziałem na dolary. Składki nie podlegają odliczeniu ani przedsiębiorstwu, ani pracownikowi, którego dotyczą. Część składki płaconej przez pracodawcę jest traktowana jako korzyść ekonomiczna dla pracownika i jest uważana za formę rekompensaty, która ma konsekwencje podatkowe. Najlepiej jest sprawdzić u adwokata podatkowego lub księgowego, w jaki sposób najlepiej poradzić sobie z transakcją ubezpieczenia z podziałem na dolary.