Spisu treści:
Pracownicy kanadyjscy są na ogół uprawnieni do przenoszenia aktywów przechowywanych w zarejestrowanych programach emerytalnych (RPP) do swoich zarejestrowanych planów oszczędności emerytalnych (RRSP) bez ponoszenia kary. Przelewy do RRSP nie mają wpływu na limit wkładu RRSP posiadacza dla celów odliczenia w roku, w którym dokonano przelewu. Ponadto transfery do RRSP są niedozwolone, jeśli wnioskodawca będzie miał ponad 71 lat na koniec roku podatkowego.
Krok
Uzyskaj formularz CRA T2151. Wnioskując o przeniesienie aktywów z zarejestrowanego planu emerytalnego (RSP), wnioskodawca musi uzyskać formularz CRA T2151 (bezpośredni transfer pojedynczej kwoty zgodnie z podsekcją 147 (19) lub sekcją 147.3). Formularz można uzyskać od instytucji finansowej, w której RRSP jest przechowywany, lub uzyskać bezpośrednio ze strony internetowej Canada Revenue Agency.
Krok
Wypełnij sekcję I formularza T2151. Instrukcje do formularza T2151 wymagają od wnioskodawcy ukończenia obszaru I (część B, C i D) na wszystkich czterech stronach formularza T2151. Chociaż formularz ma cztery strony, każda strona jest identyczna. Po wypełnieniu formularza podaj wszystkie cztery strony swojemu administratorowi planu emerytalnego. Wymagane informacje dotyczą tożsamości wnioskodawcy w odniesieniu do planu emerytalnego, kwoty do przekazania oraz informacji na temat RRSP otrzymującego.
Krok
Przeniesienie planu emerytalnego i otrzymanie RRSP przetwarza wniosek. Przenoszący plan emerytalny uzupełnia obszar II formularza, a następnie wysyła trzy kopie do instytucji finansowej przyjmującego RRSP, zachowując jedną kopię dla siebie. Instytucja finansowa z RRSP otrzymująca środki uzupełnia obszar III we wszystkich trzech kopiach formularza. Następnie przechowuje jedną kopię, wysyła jedną kopię do przekazującego planu emerytalnego i jedną kopię do wnioskodawcy.