Spisu treści:
Rollover to sposób na uniknięcie podatków od transferu między dwoma kwalifikowanymi planami emerytalnymi. Jeśli pracujesz dla firmy, która oferuje plan 401k, możesz być w stanie przelać środki na indywidualne konto emerytalne bez podatku. Istnieją wyjątki, na przykład jeśli masz Roth 401k, w takim przypadku możesz przelać swoje fundusze tylko na Roth IRA, a nie na tradycyjną IRA. Podczas gdy większość 401 tys. Rolloverów IRA jest zwolniona z podatku, IRS może wstrzymać 20 procent refinansowania, jeśli korzystasz z fizycznej dystrybucji, a nie przekazujesz środki drogą elektroniczną.
Krok
Skontaktuj się z administratorem 401k. Zapytaj, jakie kroki są konieczne, aby wykonać rollover do IRA. Ponieważ najazdy z 401k planów na IRA są dość powszechne, administrator 401k powinien być w stanie udzielić szybkiej odpowiedzi na Twoje żądanie. Zazwyczaj będziesz musiał złożyć dodatkowe dokumenty, aby wypełnić wniosek.
Krok
Uzyskaj kopię formularza dystrybucji rollover firmy. Ponieważ plany 401k są instrumentami inwestycyjnymi przed opodatkowaniem, wszelkie dystrybucje są zazwyczaj opodatkowane. Aby zapobiec opodatkowaniu Twojego rolowania, musisz wskazać, że przenosisz swoje środki na konto IRA, które jest innym rodzajem rachunku inwestycyjnego przed opodatkowaniem.
Krok
Wybierz metodę dystrybucji. Możesz albo wycofać czek z 401k, albo poprosić o bezpośrednie przejście do IRA drogą elektroniczną. Jeśli przyjmiesz kontrolę fizyczną, podlegasz 20-procentowej obowiązkowej zasadzie potrącenia, nawet jeśli później wpłacisz te pieniądze na konto IRA. Przy bezpośrednim przewróceniu zwykle nie ma wstrzymania.
Krok
Zakończ rollover w ciągu 60 dni. Jeśli przewrócisz swoje środki drogą elektroniczną, zazwyczaj nie musisz się martwić o tę zasadę. Jednakże, jeśli weźmiesz kontrolę fizyczną z 401k, musisz zdeponować te pieniądze na koncie IRA lub innym koncie odroczonym w ciągu 60 dni. Jeśli nie dotrzymasz tego terminu, IRS opodatkuje Twoją wypłatę jako dystrybucję, a nie rolowanie. Będziesz winien zwykły podatek dochodowy od całkowitej kwoty, którą wyjąłeś, wraz z dodatkową 10-procentową karą, jeśli masz mniej niż 59 1/2 lat.
Krok
Dołącz formularz 1099-R do swoich podatków. Nawet jeśli rollover od 401 tys. Do IRA nie podlega opodatkowaniu, otrzymasz formularz 1099-R od pracodawcy za rok, w którym dokonujesz rolowania. Musisz zgłosić kwotę rolowania, gdy składasz podatki. Formularz zgłoszenia podatkowego pozwoli Ci wskazać, czy którykolwiek lub całość rolowania należy uznać za niepodlegający opodatkowaniu.