Spisu treści:
Zwykle Internal Revenue Service pobiera podatek dochodowy od certyfikatów depozytów w miarę naliczania odsetek. Oznacza to, że co roku płacisz podatki od odsetek otrzymywanych z konta. Nie płacisz żadnego dodatkowego podatku, gdy wypłacasz CD, z wyjątkiem podatku od odsetek, który już otrzymałeś do tej pory w tym roku. Istnieją jednak wyjątki, w zależności od rodzaju konta, w którym trzymałeś płytę CD.
Rachunki podatkowe
Gdy zaświadczenie depozytowe jest przechowywane na rachunku podlegającym opodatkowaniu - tj. Nie jest to konto emerytalne, konto edukacyjne lub konto oszczędnościowe, które otrzymuje odroczenie podatku - odsetki podlegają opodatkowaniu jako zwykły dochód w roku, w którym je otrzymałeś. Bank wystawi ci 1099-INT, wyszczególniając kwotę otrzymanych odsetek. Przekazuje te informacje również do IRS. Musisz ubiegać się o odsetki od swojego indywidualnego zeznania podatkowego.
Konta emerytalne
Jeśli płyta CD jest przechowywana na koncie z odroczonym opodatkowaniem, takim jak indywidualne rozwiązanie emerytalne, zastosowanie mają inne zasady. W takim przypadku nie musisz płacić podatku dochodowego od odsetek, które zarabia CD. Związki zainteresowania wewnątrz IRA, dopóki go nie wycofasz. Po dokonaniu wypłaty lub wypłaty IRS pobiera podatek dochodowy od całej kwoty wypłaty. Jednakże, jeśli kupiłeś płytę CD z nieprzewidywalnymi składkami IRA, IRS pozwoli ci odzyskać własne składki, które zapłaciłeś za dolary po opodatkowaniu.
IRA i wczesne wypłaty
IRS pobiera 10-procentową karę za wypłaty IRA przed ukończeniem 59-1 / 2. Dotyczy to również płyt CD przechowywanych na kontach IRA. Aby uniknąć tej kary, albo poczekaj, aż będziesz miał 59-1 / 2, albo dokonaj wypłaty z dopuszczalnej przyczyny: z powodu niepełnosprawności, zapłacenia rachunków medycznych, zaliczki w wysokości do 10 000 USD w domu dla siebie lub swojego rodziny, w celu sfinansowania wydatków edukacyjnych, lub jako serii równych okresowych płatności dokonywanych w związku z oczekiwaną długością życia lub łączną oczekiwaną długością życia ciebie i twojego małżonka lub innej bliskiej osoby.
Alternatywy
Jeśli szukasz bezpiecznego miejsca do wpłacania pieniędzy, możesz również rozważyć konta na rynku pieniężnym. Być może zapewniają one nieco wyższe oprocentowanie, ale nie mają ochrony FDIC.W przypadku oszczędności długoterminowych można rozważyć rentę stałą - zwłaszcza w przypadku planowania emerytalnego. Inne alternatywy obejmują renty indeksowane kapitałem i całe ubezpieczenie na życie wypłacane przez dywidendy. Renty zapewniają odroczenie podatku na wzrost, podczas gdy wzrost wartości gotówki w polisach na życie jest wolny od podatku. Obligacje komunalne mogą zapewnić dochód bez podatku, chociaż nie ma ubezpieczenia FDIC od tych obligacji. Podlegają ryzyku niewykonania zobowiązania.