Spisu treści:
Chociaż obaj mają „IRA” w swoich nazwiskach, obaj oferują oszczędności emerytalne z odroczonym opodatkowaniem wiele różnic między tradycyjnymi IRA a SIMPLE IRA. Zrozumienie ich może pomóc ci zdecydować, gdzie powinieneś dokonać wpłat lub czy konsolidacja kont emerytalnych jest opcją.
Limity wpłat
Każdego roku możesz wnieść do 5.500 $ - 6.500 $, jeśli masz 50 lat lub więcej - do tradycyjnej IRA, ale twój pracodawca nie może wnosić żadnych składek w twoim imieniu. SIMPLE IRA pozwalają zarówno na składki pracownicze, jak i pracodawcy. Od 2015 r. Możesz wpłacić do 12 500 USD lub 15 500 USD, jeśli masz ponad 50 lat, dzięki odpisom płacowym. Twój pracodawca musi wnieść wkład w Twoim imieniu, dopasowując swoje składki do 3 procent wynagrodzenia lub wpłacając 2 procent na konto bez względu na wysokość składki.
Wybieralność
Musisz być młodszy niż 70 lat, aby mieć prawo do wniesienia wkładu do tradycyjnej IRA. W przypadku SIMPLE IRA Twój pracodawca musi Cię pokryć, jeśli zarobiłeś co najmniej 5 000 USD w ciągu ostatnich 5 lat i spodziewasz się, że w bieżącym roku zarobisz 5 000 USD lub więcej. Twój pracodawca może ustanowić mniej restrykcyjne wymagania, takie jak objęcie wszystkich, których oczekuje się, że zarobi 3000 USD w bieżącym roku, ale nie może to uczynić wymagań bardziej surowymi. Tylko firmy zatrudniające mniej niż 100 pracowników mogą tworzyć PROSTE IRA.
Zwiększone kary za wcześniejsze wypłaty
Zarówno SIMPLE IRA, jak i tradycyjne IRA nakładają a 10-procentowa wcześniejsza kara za wycofanie na wypłaty dokonane przed wiekiem 59 1/2. Ale jeśli spieniężysz SIMPLE IRA w ciągu dwóch lat od otwarcia, będziesz musiał zapłacić 25-procentową karę zamiast typowej 10-procentowej kary.
Przenoszenie funduszy między kontami
Musisz poczekać dwa lata po otwarciu SIMPLE IRA, aby przelać pieniądze na konto inne niż SIMPLE, w tym tradycyjne konto IRA. Jednak po upływie tego okresu oczekiwania możesz przenieść pieniądze do tradycyjnej IRA bez żadnych konsekwencji podatkowych. SIMPLE IRA nie mogą akceptować najazdów z dowolnego typu konta innego niż inne SIMPLE IRA. Nie możesz przenieść pieniędzy z tradycyjnej IRA na SIMPLE IRA.