Spisu treści:
- Brak podatków do czasu wypłaty
- Federalne podatki dochodowe
- Podatek dochodowy od państwa
- Kary za niepobranie wymaganych dystrybucji
Kiedy trafisz na emeryturę i zaczniesz stukać w swój 401 (k), nie jesteś jedynym, który świętuje. Urząd Podatkowy również jest podekscytowany, ponieważ w końcu zaczynasz płacić niektóre podatki za swoje jajo 401 (k). Jeśli masz ponad 55 lat, kiedy przejdziesz na emeryturę, nie będziesz miał żadnych wcześniejszych kar za wycofanie. Jednak nadal będziesz musiał zapłacić podatki dochodowe. Ponieważ przepisy podatkowe mogą się zmieniać od czasu do czasu, sprawdź u specjalisty podatkowego, w jaki sposób opodatkowane będą Twoje wypłaty 401 (k).
Brak podatków do czasu wypłaty
Samo przejście na emeryturę nie jest traktowane jako wydarzenie podlegające opodatkowaniu, jeśli chodzi o pieniądze w planie 401 (k). Wszystkie konta 401 (k) są chronione podatkowo, co oznacza, że nie musisz płacić podatków, podczas gdy pieniądze pozostają na koncie. Załóżmy na przykład, że sprzedałeś 100 akcji i zarobiłeś 1000 USD. Zazwyczaj należałoby zapłacić podatki od 1000 USD. Ale kiedy zysk zostanie zrealizowany w ramach twojego planu 401 (k), nie płacisz w tym czasie żadnych podatków. Więc nie jest to emerytura, która uruchamia podatki na twoim 401 (k), bierze dystrybucje. Jeśli odłożysz pieniądze z 401 (k) na kilka lat, do tego czasu nie zapłacisz żadnych podatków.
Federalne podatki dochodowe
Dystrybucja 401 (k) podlega opodatkowaniu według zwykłych stawek podatku dochodowego, co oznacza, że im wyższy jest całkowity dochód, tym wyższa jest stawka za wypłaty 401 (k). Nawet jeśli twoje 401 (k) aktywa zostały zainwestowane na giełdzie, twoje dystrybucje nie kwalifikują się jako długoterminowe stopy zysku kapitałowego. Na przykład, jeśli wpadniesz w 15-procentowy przedział podatkowy, gdy zdobędziesz 10 000 dolarów, zapłacisz 1 500 dolarów federalnego podatku dochodowego. Jeśli jednak jesteś w przedziale 35%, ta sama dystrybucja o wartości 10 000 USD kosztuje cię 3500 USD w podatkach dochodowych.
Podatek dochodowy od państwa
Chociaż wiele stanów traktuje dystrybucję 401 (k) jako dochód w taki sam sposób, jak IRS, niektóre mają wyjątki, które mogą zmniejszyć kwotę, którą płacisz. Na przykład Illinois pozwala wykluczyć wszelkie podatkowe 401 (k) wypłaty z planu podatkowego stanu Illinois. Inne stany, w tym Iowa i Kolorado, mają wyłączenia, które pozwalają wykluczyć pewną kwotę dochodu emerytalnego, w tym 401 (k) wypłat, z państwowych podatków dochodowych.
Kary za niepobranie wymaganych dystrybucji
Musisz zacząć pobierać minimalne wymagane wypłaty z planu 401 (k) w roku przejścia na emeryturę lub w roku, w którym kończysz 70 lat 1/2, w zależności od tego, co nastąpi później. Kwota, którą musisz wypłacić, jest obliczana na podstawie oczekiwanej długości życia i wartości konta. Jeśli nie wypłacisz wymaganej kwoty, IRS nakłada 50-procentowy podatek. Na przykład, powiedzmy, że miałeś wypłacić 15,000 $ ze swojego 401 (k), ale wyjąłeś tylko 3000 $. Ponieważ nie udało ci się wypłacić 12 000 $, jesteś winien IRS 6 000 $ kary podatkowej.