Spisu treści:
W świecie inwestycji często słyszy się, że ludzie używają terminu „silny bilans”. Wielu inwestorów rozważa inwestowanie w spółki o silnych bilansach, ponieważ są bardziej skłonni spłacić swoje długi. Bilans zawiera trzy składniki - aktywa, pasywa i kapitał własny. Silny bilans wskazuje, że spółka jest płynna, co oznacza, że posiada wystarczającą ilość gotówki, aby poradzić sobie z zobowiązaniami. Posiadanie dużej ilości gotówki nie jest jedynym czynnikiem decydującym przy podejmowaniu decyzji, czy bilans jest silny. Wielu inwestorów stosuje wskaźniki płynności w celu określenia siły bilansu.
Krok
Zbadaj aktywa firmy. Ustal, czy firma ma wystarczające aktywa obrotowe, aby spłacić swoje zobowiązania finansowe. Firma, która ma więcej zobowiązań niż aktywów, jest uważana za słabą finansowo. Nawet jeśli firma może posiadać znaczną ilość aktywów obrotowych, nie jest to jedyny czynnik, który należy wziąć pod uwagę.
Krok
Oblicz wskaźnik bieżącej płynności, dzieląc sumę aktywów obrotowych spółki przez zobowiązania bieżące. Wskaźnik bieżący służy do pomiaru płynności przedsiębiorstwa. Współczynnik bieżący wynoszący 1 lub więcej jest preferowany przy podejmowaniu decyzji o sile finansowej firmy, zgodnie ze stroną internetową Financial Speculation.
Krok
Oblicz szybki wskaźnik, odejmując zapasy od aktywów obrotowych i dzieląc wynik przez zobowiązania bieżące. Szybka relacja jest dokładniejszym pomiarem zdolności firmy do spłaty długów. Szybki wskaźnik wyższy niż 1 oznacza, że firma znajduje się w dobrej sytuacji finansowej.
Krok
Oblicz wskaźnik gotówki do zadłużenia, dodając środki pieniężne i inwestycje krótkoterminowe oraz dzieląc tę sumę przez zobowiązania bieżące i długoterminowe. Ważne jest, aby firma zarabiała duży procent swoich środków pieniężnych z działalności, a nie z powodu dużego zadłużenia. Korzystny wskaźnik gotówki do zadłużenia wynosi co najmniej 1,5.
Krok
Oblicz stosunek zadłużenia do kapitału własnego, dzieląc całkowitą kwotę zobowiązań spółki przez kapitał własny. Wskaźnik zadłużenia do kapitału własnego określa kwotę zadłużenia i kapitału własnego, które spółka wykorzystuje do zakupu aktywów. Jeśli wskaźnik jest niższy niż 1, oznacza to, że firma kupuje większość swoich aktywów za pomocą kapitału własnego, co pokazuje siłę finansową.
Krok
Sprawdź przeszłe trendy. Aby dokładniej określić siłę bilansu, należy przeanalizować pozytywne i negatywne trendy w firmie. Określ, czy ważne dane w bilansie poprawiają się lub zmniejszają w czasie. Porównaj dane finansowe bilansu z bilansami podobnych spółek i wskaźnikami branżowymi.