Spisu treści:
- Podstawy Roth IRA
- Roth IRA Annual Contribution Limit
- Ograniczenia dochodów Roth IRA
- Retroaktywne składki Roth IRA
Roth IRA to popularny sposób na oszczędzanie na emeryturę. Wiele korzyści podatkowych sprawia, że jest to pożądany pojazd do oszczędzania i inwestowania pieniędzy. Roth IRA podlegają jednak licznym zasadom i regulacjom IRS, które określają, w jaki sposób i kiedy można zainwestować pieniądze. Mimo to istnieją sposoby na maksymalizację wkładu.
Podstawy Roth IRA
Konto Roth IRA jest korzystnym podatkowo kontem oszczędnościowym. Wszystkie pieniądze zainwestowane w Roth IRA rosną w czasie. W związku z tym nie trzeba płacić podatków od zysków kapitałowych lub dywidend, dopóki fundusze pozostają w Roth IRA. Wypłaty z Roth IRA są zwolnione z podatku na emeryturze, chociaż wypłaty przekraczające kwoty składek dokonane zanim właściciel konta zmieni wiek 59 1/2 i plan obowiązywał przez co najmniej pięć lat podatkowych, będą opodatkowane jako zwykły dochód i może podlegać dodatkowej 10% karze podatkowej.
Roth IRA Annual Contribution Limit
Maksymalny dopuszczalny roczny wkład na rzecz Roth IRA w 2011 r. Wynosi 5000 USD. Jednak posiadacze kont Roth IRA, którzy ukończyli 50 lat, mogą wnieść dodatkowy wkład uzupełniający w wysokości 1000 USD, za łączną roczną składkę w wysokości 6000 USD. Jest to łączny roczny wkład dla wszystkich IRA. Tak więc, jeśli masz Roth IRA i tradycyjną IRA lub dwie Roth IRA, łączny wkład do wszystkich planów nie może przekroczyć rocznego maksymalnego wkładu.
Ograniczenia dochodów Roth IRA
Składki na Roth IRA są ograniczone dla podatników o wysokich dochodach. Z chwilą publikacji nie zezwala się na roczną składkę dla osób, które składają małżeństwo razem z dochodami przekraczającymi 179 000 USD. Maksymalna liczba etapów składki dla osób zarabiających powyżej 169 000 USD. Dla osób, które składają pojedyncze zgłoszenia, wycofanie zaczyna się od 107 000 USD, a dopuszczalne składki spadają do zera przy ponad 122 000 USD.
Retroaktywne składki Roth IRA
Składki Roth IRA wniesione przed roczną datą zgłoszenia podatku, zazwyczaj 15 kwietnia, mogą być wyznaczone jako składki z poprzedniego roku. Na przykład wkład Roth IRA dokonany 1 kwietnia 2011 r. Można uznać za wkład na 2010 r. Nie można jednak dokonywać wpłat przez lata wcześniej niż w poprzednim roku podatkowym. Ograniczenia dochodów obowiązują w zależności od roku, za który ma zostać wyznaczony wkład. Na przykład, jeśli twój dochód był wyższy niż limit w 2010 r., Musisz przestrzegać limitów składek na 2010 r., Mimo że faktycznie wnosisz wkład w 2011 r.