Spisu treści:
Leczenie zapłodnienia in vitro może szybko się zsumować (według badania z 2014 r. Opublikowanego w Journal of Urology, mediana wydatków z własnej kieszeni dla par poddawanych IVF wyniosła 19 234 USD), ale jest to podszewka: możesz być w stanie odliczyć koszt procedury z podatków federalnych. Istnieje jednak kilka prostych zasad, które musisz najpierw znać.
Co można odliczyć
Pomyśl o konieczności medycznej, mówi Ramona Ortega, założyciel i dyrektor generalny platformy finansowej Mi Dinero Mi Futuro. „Czy w znaczący sposób promuje funkcję organizmu lub leczy chorobę lub chorobę?” W tym przypadku IRS mówi tak. Udoskonalenia płodności można odliczyć, ponieważ pomagają „przezwyciężyć niezdolność do posiadania dzieci” (inne zabiegi planowe, takie jak Botox, nie są, ponieważ są postrzegane jako po prostu poprawiające wygląd lub ciało, ale nie są uważane za konieczne z medycznego punktu widzenia). Oznacza to również, że jeśli zapłaciłeś za zapłodnienie in vitro twojego współmałżonka lub jeśli osoba pozostająca na utrzymaniu (powiedzmy, dziecko lub rodzeństwo, które spełnia kwalifikacje IRS), aby poddać się procedurze, możesz być również w stanie je zapisać. Na przykład zapłodnienie in vitro twojej siostry może kwalifikować się, jeśli za to zapłaciłeś, a także zapłacisz za ponad połowę jej wsparcia.
W praktyce, co to właściwie oznacza dla ciebie? Według Ortegi, możesz odliczyć koszty rachunków od lekarza płodności, wszelkich urządzeń lub materiałów lub urządzeń diagnostycznych, które otrzymujesz, współpłatności na rzecz firmy ubezpieczeniowej, opłat laboratoryjnych i leków na receptę.
Można nawet uwzględnić koszty podróży do iz ośrodków leczenia (w tym opłaty parkingowe, opłaty za przejazd, opłaty za autobus, taksówkę, pociąg, samolot i pogotowie ratunkowe oraz koszty gazu i samochodu). Oficjalna strona internetowa IRS stwierdza, że możesz wykorzystać swoje rzeczywiste wydatki lub standardową stawkę milową za medyczny (w 2016 r. Było to 19 centów za milę). Zasadniczo, jeśli prowadziłeś skrupulatne zapisy dotyczące kosztów podróży, możesz wykorzystać swoje rzeczywiste wydatki, ale jeśli nie śledziłeś za każdym razem, gdy zatrzymałeś się na gaz, nie panikuj - można użyć standardowego przebiegu medycznego i po prostu naliczaj opłaty za przejazd i opłaty parkingowe na końcu. (Możesz również obliczyć zarówno i zobaczyć, co daje większe odliczenie).
Możesz również uwzględnić zakwaterowanie związane z procedurami medycznymi, chociaż możesz odliczyć jedynie 50 USD za osobę za noc. Przykład: Jeśli ty i twój małżonek zostajecie na noc w hotelu w drodze do centrum zabiegowego, możecie zaliczyć 100 USD za noc jako koszt leczenia; nie można jednak włączyć jedzenia i nie może być znaczącego mieszania się biznesu i przyjemności.
Jedno ważne zastrzeżenie: Ortega mówi, że nie możesz odliczyć żadnych wydatków, które zapłaciłeś za pośrednictwem elastycznego konta wydatków lub konta oszczędnościowego, ponieważ są one opłacane pieniędzmi wolnymi od podatku. Nie można również odliczyć składek na ubezpieczenie zdrowotne, które są opłacane przez pracodawcę. W przeciwnym razie możesz uwzględnić wszelkie wydatki związane z IVF, które zapłaciłeś za cały rok podatkowy (nawet jeśli zapłaciłeś kartą kredytową), niezależnie od tego, kiedy miała miejsce faktyczna procedura lub leczenie.
Dokonanie odpisu
Zachowaj każdy otrzymany rachunek i fakturę związaną z zapłodnieniem in vitro (upewnij się, że jest on datowany, ma zapłaconą kwotę i ma na nim swoje nazwisko i adres), nawet jeśli nie jesteś pewien, czy możesz później dołączyć go jako wydatek medyczny. Możesz także chcieć prowadzić dziennik lub rejestrować wszystkie swoje wydatki przez siedem lat, na wypadek, gdyby IRS kiedykolwiek zdecydował się zapukać.
Kiedy zaczniesz pracować nad podatkami, zsumuj rachunki. Odejmij otrzymany zwrot od ubezpieczyciela, programu pracy, centrum leczenia lub kliniki lub jakiegokolwiek innego źródła. Następnie oblicz swój skorygowany dochód brutto (AGI). Ortega mówi, że możesz odliczyć na liście A (formularz 1040) każdą kwotę przekraczającą 10 procent Twojego AGI.
Jeśli twoja głowa się kręci, pomyśl o tym w ten sposób: powiedz, że w zeszłym roku zarobiłeś 40 000 $. 10 procent z tego to 4000 dolarów. Jeśli wydałeś 2,500 dolarów na wydatki medyczne, nie możesz odliczyć. Ale jeśli wydałeś 9000 $, możesz odliczyć 5000 $.„W istocie IRS oczekuje, że pochłoniesz 10 procent kosztów i da ci ulgę podatkową na ponad 10 procent”, mówi Ortega.
Ważne jest, aby pamiętać, że od stycznia 2013 r. Do 31 grudnia 2016 r. Istniało tymczasowe zwolnienie dla seniorów, które pozwoliło każdemu urodzonemu przed 1952 r. Na odliczenie kosztów leczenia powyżej 7,5% ich dochodów. Jednak było to tymczasowe zwolnienie i od stycznia tego roku próg się zmienił. Jeśli ty lub twój współmałżonek skończyliście 65 lat w 2016 r., Możecie odliczyć nieopłacone wydatki medyczne, które przekraczają 7,5 procent twoich dochodów, kiedy robisz podatki w tym roku, ale począwszy od roku podatkowego 2017, zasada 10 procent będzie miała zastosowanie do wszystkich.
Ortega podkreśla również, że ubieganie się o odliczenie kosztów leczenia wymaga wyszczególnienia, więc nie można użyć standardowej odliczenia. „Upewnij się, że warto wziąć to odliczenie zamiast standardowego”, mówi.
Zmieniające się prawa
Przepisy podatkowe są skomplikowane i mogą ulec zmianie w dowolnym momencie, dlatego ważne jest, aby mieć pewność, że masz najbardziej aktualne informacje przed rozpoczęciem podatków. W razie wątpliwości upewnij się, że masz wyszczególnione pokwitowania i faktury oraz sprawdź podwójnie i potrójnie oficjalną listę wydatków medycznych, które możesz zawrzeć w swoich podatkach. Może się okazać, że możesz odpisać więcej, niż ci się wydawało.