Spisu treści:
- Kwalifikowane plany emerytalne dla pracodawców
- Indywidualne konta emerytalne
- Zakład Ubezpieczeń Społecznych
- Zyski kapitałowe
Illinois traktuje dochód ze źródeł emerytalnych inaczej niż w niektórych stanach. W Illinois nie musisz płacić podatku dochodowego od pieniędzy, które otrzymujesz po przejściu na emeryturę. Z tego powodu dochód emerytalny uzyskiwany z różnych źródeł emerytalnych powinien iść dalej w tym stanie niż w stanach, w których dochód z emerytury jest opodatkowany.
Kwalifikowane plany emerytalne dla pracodawców
Plany emerytalne pracodawcy obejmują plany 401 (k), uproszczone plany emerytalne dla pracowników (SEP IRA), plany wynagrodzeń motywacyjnych dla pracowników (SIMPLE IRA) oraz wszelkie plany emerytalne zgłoszone na formularzu 1040, wiersz 16b indywidualnego zeznania podatkowego lub formularza 1040A jak również wszelkie dochody zgłoszone w linii 12b zeznania podatkowego. Obejmuje ona również plany emerytalne i rentowe rządu zgłoszone w linii 7 1040 lub 1040A, plany odroczonego wynagrodzenia państwowego i samorządowego zgłoszone na linii 7 lub 16b formularza 1040 lub linii 7 lub 12b 1040A. Wreszcie, wszystkie płatności emerytalne na rzecz emerytowanych partnerów zgłoszone w wierszu 17 formularza IRS 1040 są zwolnione.
Indywidualne konta emerytalne
Indywidualne konta emerytalne (IRA) to plany emerytalne, które nie są częścią planu emerytalnego opartego na pracodawcy. Tradycyjne wersje tego typu planu umożliwiają dokonywanie wpłat do planu na zasadzie odliczenia podatku. Jednak niektóre plany zezwalają Rothowi na wyznaczanie składek.Te konta Roth zezwalają jedynie na składki po opodatkowaniu z dystrybucjami wolnymi od podatku na poziomie federalnym podczas przejścia na emeryturę. Tradycyjne konta są opodatkowane na poziomie federalnym, gdy wypłacasz pieniądze na emeryturze. Illinois nie opodatkowuje jednak IRA ani samozatrudnionych planów emerytalnych. Wszelkie dochody uzyskane z tych planów, zgłaszane w linii 15b twojego 1040 lub linii 11b twojego 1040A, nie podlegają podatkowi Illinois.
Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Social Security to sieć bezpieczeństwa dochodów emerytalnych ustanowiona i utrzymywana przez rząd USA. Korzyści te, zgłaszane w linii 20b twojego 1040 lub 14b twojego 1040A, nie są opodatkowane. Zwolnienie obejmuje również świadczenia emerytalne dla kolei.
Zyski kapitałowe
Zyski kapitałowe zyskują dzięki sprzedaży inwestycji. Uzyskany zysk to różnica między kwotą pieniędzy otrzymaną z inwestycji a kwotą zainwestowanych pieniędzy. Innymi słowy, jeśli zainwestujesz 100 USD i otrzymasz 150 USD przy sprzedaży inwestycji, zyskujesz 50%. 50 USD podlega zyskom kapitałowym na poziomie federalnym. Illinois nie opodatkowuje jednak żadnych zysków zgłoszonych w linii 13 twojego 1040 w odniesieniu do zysków kapitałowych pochodzących z papierów wartościowych twojego pracodawcy.