Spisu treści:
Indywidualne konto emerytalne to specjalny produkt finansowy, który zapewnia korzyści podatkowe inwestorom oszczędzającym na emeryturę. Autoryzowane przez Kongres w 1974 r. IRA są dostępne w prawie każdej firmie świadczącej usługi finansowe i mają różne formy. Zazwyczaj można zainwestować w prawie wszystko, co chcesz w IRA, w tym akcje, obligacje i fundusze inwestycyjne.Większość IRA ma limity wpłat i ograniczenia, wraz z konsekwencjami podatkowymi na niektóre składki i wypłaty.
Historia IRA
Po ich utworzeniu przez Kongres IRA przeszły szereg zmian do dnia dzisiejszego. Podczas gdy pierwotny limit składek na IRA wynosił 15 procent dochodu lub 1500 dolarów, w 1981 roku limity te zostały podniesione odpowiednio do 20 procent dochodu i 2000 dolarów. W rezultacie zeznania podatkowe wykazujące wkład IRA wzrosły z czterech procent w 1981 r. Do 18 procent w 1986 r. Z biegiem czasu te limity składek nadal rosły, a teraz są indeksowane inflacją.
IRA były ważnym wydarzeniem, ponieważ pozwalały podatnikom kontrolować własne oszczędności emerytalne. Podczas gdy konta emerytalne były tradycyjnie biznesplanami administrowanymi przez przedsiębiorstwa, IRA są kontami osobistymi otwieranymi i finansowanymi przez osoby fizyczne, które mają również możliwość wyboru inwestycji wewnątrz.
Konsekwencje podatkowe IRA
Indywidualne konta emerytalne oferują różne korzyści podatkowe. W większości typów IRA początkowo nie płacisz podatków od pieniędzy, które wkładasz na konto. We wszystkich typach IRA nie musisz płacić podatku od zarobków wygenerowanych na koncie. Tylko wtedy, gdy wypłacasz środki z konta, dochody te stają się opodatkowane. W rezultacie możesz mieć dziesięciolecia wzrostu w IRA bez płacenia podatków od pieniędzy. Jeśli posiadasz Roth IRA, twoje składki są opodatkowane, ale twoje dochody są wolne od podatku na emeryturze.
Limity wpłat i ograniczenia
Otwarcie i wniesienie wkładu do IRA może być ograniczone w oparciu o zmodyfikowany skorygowany dochód brutto, który zasadniczo stanowi dochód podlegający opodatkowaniu z dodatkowymi pozycjami uwzględnionymi z powrotem. Każdy, kto ma dochód zarobiony, może przyczynić się do IRA, nawet dzieci. Począwszy od 2015 r. Możesz wpłacić do mniejszej kwoty 5.500 USD lub kwoty swojego dochodu do tradycyjnej lub Roth IRA. W przypadku osób w wieku 50 lat lub starszych kwota ta wzrasta do 6500 USD. Nie można jednak odliczyć podatku od tradycyjnych IRA, jeśli jesteś objęty innym planem emerytalnym w miejscu pracy, takim jak plan 401 (k) lub jeśli MAGI przekracza bieżący Limity IRS. Inne formy IRA, takie jak SEP-IRA, mają również własne ograniczenia i ograniczenia.
Bezpieczeństwo
Istnieją dwa poziomy ryzyka, jeśli chodzi o posiadanie konta IRA, ryzyko samego konta i ryzyko inwestycji. Twoje konto IRA jest na ogół bezpieczne, nawet jeśli podstawowe przedsiębiorstwo zbankrutuje, ponieważ jest chronione przez Securities Investor Protection Corporation. SIPC zasadniczo ubezpiecza twoje konto, do 500 000 USD, i zapewnia uporządkowane przeniesienie do innej firmy papierów wartościowych w przypadku niepowodzenia firmy.
Inwestycje w IRA to kolejna historia. Wybierając własne inwestycje, ponosisz takie samo ryzyko rynkowe, jak każdy inny uczestnik. Jeśli nie kupisz jakiegoś rodzaju gwarantowanego produktu, twoje inwestycje mają taki sam potencjał wzrostu lub spadku wartości, jak gdybyś kupił je poza IRA.
Niedogodności
IRA zapewnia wiele korzyści, ale nie jest tak elastyczna jak zwykły rachunek inwestycyjny i niesie pewne ograniczenia. Oprócz zwykłego podatku dochodowego od wszelkich wypłat z tradycyjnej IRA, będziesz musiał zapłacić 10 procent kary, jeśli chcesz wypłacić swoje pieniądze przed 59 rokiem życia, z kilkoma wyjątkami. Nie masz również możliwości inwestowania w ubezpieczenia na życie lub przedmioty kolekcjonerskie w IRA, oprócz wszelkich dodatkowych ograniczeń nałożonych przez firmę, która pełni funkcję depozytariusza Twojej IRA.