Spisu treści:
Posiadacz konta emerytalnego może przedwcześnie rozdzielić plan emerytalny przed ukończeniem 59 roku życia. IRS pobiera 10-procentową karę za wczesną dystrybucję oprócz federalnych podatków dochodowych. Chociaż niektóre stany nie pobierają podatku dochodowego, podatki z Minnesoty mają zastosowanie do wypłat z wcześniejszego planu emerytalnego i są płatne w momencie wycofania lub złożenia zeznania podatkowego.
Podatek dochodowy Minnesota
Osoba fizyczna musi płacić podatki dochodowe, gdy dokonuje dystrybucji planu wcześniejszej emerytury. Opłaty w Minnesocie w przedziale od 5,35 do 7,85 procent w zależności od dochodu danej osoby i tego, czy jej status podatkowy jest jednorazowy, czy złożony osobno lub wspólnie, jeśli jest żonaty. Minnesota nie pobiera kary za wypłaty z wcześniejszego planu emerytalnego. Księgowy podatkowy może pomóc w obliczeniu dokładnej kwoty podatków, które beneficjent może chcieć przeznaczyć na opłacenie składanego zeznania podatkowego. Dystrybucja może wprowadzić podatnika do wyższego przedziału dochodowego, ponieważ zwiększa jego dochody w tym roku.
Tradycyjne wycofanie IRA
Posiadacze rachunków wpłacają podatek bez podatku do tradycyjnych IRA. Większość kont IRA pozwala na wcześniejsze wycofanie środków, zanim beneficjent osiągnie wiek emerytalny 59 1/2. Jeśli uczestnik ma wczesną dystrybucję z tradycyjnej IRA, może być zmuszony zapłacić karę oraz federalny i stanowy podatek dochodowy. Mieszkańcy Minnesoty muszą płacić podatek dochodowy od składek i zarobków.
Roth IRA
Roth IRA różnią się od tradycyjnych IRA. Składki trafiają do Roth IRA po opodatkowaniu, dlatego wszelkie wypłaty są wolne od podatku. Jednak Minnesota pobiera podatek dochodowy od zarobków po wycofaniu. Może również obowiązywać kara za wczesną dystrybucję w wysokości 10 procent. Posiadacz rachunku może skorzystać z wolnej od podatku dystrybucji od Roth IRA, spełniając wymóg posiadania pięcioletniego okresu posiadania i czekając aż do ukończenia 59 roku życia. Podatki federalne i stanowe nie mają zastosowania do wczesnej dystrybucji, która wynika ze śmierci beneficjenta, niepełnosprawności lub zakupu domu po raz pierwszy.
401 (k) Plany emerytalne
Podatki federalne i Minnesota dotyczą wszystkich dystrybucji 401 (k). Niektóre plany 401 (k) mogą mieć kary za wcześniejsze wycofanie nawet do 25 procent. Plany emerytalne mogą oferować bezgotówkowe wypłaty w celu zakupu podstawowego miejsca zamieszkania, opłacania rachunków medycznych, pokrycia czesnego dla beneficjenta lub osób pozostających na jego utrzymaniu. Podczas gdy kara może zostać uchylona, nadal obowiązują podatki państwowe.