Plan zachęt motywacyjnych dla pracowników - lepiej znany pod skrótem SIMPLE - jest planem emerytalnym dla firm zatrudniających co najmniej 100 pracowników, którzy otrzymali rekompensatę w wysokości co najmniej 5000 USD w poprzednim roku. SIMPLE IRA zapewnia takie same oszczędności z odroczonym opodatkowaniem jak tradycyjne IRA. Jednak w przeciwieństwie do tradycyjnej IRA, Internal Revenue Service nie może zabronić składek dokonanych po ukończeniu 70 roku życia.
IRS SIMPLE IRA Contribution Rules
Przepisy o przychodach wewnętrznych mówią, że możesz wpłacać składki na SIMPLE IRA po ukończeniu 70 ½ roku życia, o ile nadal pracujesz i spodziewasz się zarobić co najmniej 5000 USD w bieżącym roku kalendarzowym. Zgodnie z najnowszymi informacjami roczna składka wynosi 15 500 USD dla każdego, kto ma ponad 50 lat. Kwota ta obejmuje standardowy limit w wysokości 12 500 USD oraz wkład w wysokości 3 000 USD dostępny tylko dla pracowników w wieku 50 lat i starszych.
Wymagany minimalny wymóg dystrybucji
Mimo że IRS zezwala na składki po ukończeniu 70 ½ roku życia, nadal musisz przestrzegać wymaganych zasad minimalnej dystrybucji i zacząć wypłacać pieniądze z konta każdego roku. Wielkość każdej wymaganej rocznej dystrybucji zależy od Twojego wieku i salda na Simple IRA na koniec poprzedniego roku.
Wydawanie pieniędzy z planu emerytalnego przy jednoczesnym wpłacaniu składek może wydawać się nieproduktywne, ale szczególnie pomocne może być późne rozpoczęcie oszczędzania na emeryturę. Chociaż wielkość każdego RMD zależy od Twojego wieku i salda na koncie na koniec poprzedniego roku, jest mało prawdopodobne, aby kiedykolwiek przekroczył Twój roczny wkład. Na przykład w wieku 70 ½ RMD dla konta z saldem 200 000 USD wynosi około 7 300 USD. To nadal zwiększa saldo konta nawet o 8200 USD w ciągu roku, jeśli wniesiesz maksymalny wkład. Twoje saldo wzrośnie również o kwotę, którą wnosi Twój pracodawca. W najgorszym scenariuszu przynajmniej zastępowałbyś większość RMD roczną składką.