Spisu treści:
Krok
Składki wpłacane przez pracodawcę na plan podziału zysków są odroczone od podatku. Kiedy twój pracodawca wnosi wkład w twoim imieniu, nie jesteś w tym czasie zobowiązany do zapłaty podatku. Podatek zostanie zapłacony w przyszłości po dokonaniu wypłaty z planu.
Składki
Zyski
Krok
Podobnie jak składki, zyski z inwestycji w ramach planu podziału zysków są odroczone od podatku. Nie będziesz płacić żadnego podatku od zarobków, dopóki nie dokonasz wypłaty z planu.
Dystrybucje
Krok
Wypłaty z planu podziału zysków stanowią dochód podlegający opodatkowaniu i należy je zgłosić w zeznaniu podatkowym danej osoby. Wypłaty są opodatkowane według zwykłej stawki dochodu podatnika. Niektóre plany podziału zysków pozwalają pracownikom na wniesienie składek po opodatkowaniu. W tym przypadku część dystrybucji byłaby wolna od podatku. IRS wykorzystuje specjalną formułę do określenia, jaka część miesięcznego świadczenia emerytalnego byłaby przypisywana składkom po opodatkowaniu.
Możliwe kary
Krok
W zależności od planu pracodawcy, 10% kary może mieć zastosowanie do wypłat dokonanych przed spożyciem 59 1/2, chyba że stosuje się wyjątek dotyczący trudności. Plany podziału zysków mogą pozwolić na wypłaty już w wieku 55 lat z pięcioletnim stażem. W takim przypadku kara nie miałaby zastosowania, gdyby emeryt spełniał te wymagania.