Spisu treści:
Kwota gotówki wymieniona w bilansie firmy obejmuje jej walutę fizyczną, rachunki bankowe i niezrealizowane czeki. Utrzymanie silnego salda gotówkowego stanowi poduszkę w przypadku, gdy firma firmy cierpi z powodu tymczasowego opóźnienia. Firma zgłasza swoje saldo gotówkowe w sekcji „Bieżące aktywa” swojego bilansu, w sekcji zawierającej aktywa, które mają zostać zamienione na gotówkę lub wykorzystane w ciągu roku. Jeśli otrzymasz wszystkie pozostałe pozycje w sekcji aktywów obrotowych bilansu i kwotę całkowitych aktywów obrotowych, możesz rozwiązać kwotę gotówki firmy.
Krok
Znajdź kwoty pozycji niepieniężnych, takich jak inwestycje krótkoterminowe, należności, zapasy i dostawy, w sekcji „Aktywa bieżące” bilansu firmy. Załóżmy na przykład, że bilans firmy pokazuje 50 000 USD w inwestycjach krótkoterminowych, 60 000 USD w należnościach, 10 000 USD w zapasach i 5 000 USD w dostawach.
Krok
Oblicz sumę aktywów obrotowych bezgotówkowych. W tym przykładzie oblicz sumę 50 000 USD, 60 000 USD, 10 000 USD i 5 000 USD, co stanowi 125 000 USD w bieżących aktywach bezgotówkowych.
Krok
Znajdź sumę bieżących aktywów firmy wymienionych na dole sekcji „Bieżące aktywa” jej bilansu.W tym przykładzie załóżmy, że firma wykazuje łączne aktywa obrotowe w wysokości 200 000 USD.
Krok
Odejmij kwotę bieżących aktywów niepieniężnych od sumy aktywów obrotowych w celu obliczenia salda gotówkowego firmy. W tym przykładzie odejmij 125 000 USD z 200 000 USD, aby uzyskać 75 000 USD w gotówce.