Spisu treści:
401k to plan emerytalny, który pozwala pracownikom na wpłacanie swoich dolarów przed opodatkowaniem na rachunek finansowy. Składki te są następnie inwestowane w fundusze inwestycyjne, akcje i obligacje.
Istnieje kilka korzyści związanych z planem 401k. Po pierwsze, 401 tys. Składek i zarobków jest odroczonych podatkowo. Po drugie, pracodawcy często dopasowują twoje składki do konta 401k. Po trzecie, możesz pożyczyć pieniądze ze swojego konta 401k. Oprocentowanie pożyczek od 401 tys. Jest zazwyczaj znacznie niższe niż stopy bankowe. Istnieją jednak pewne pułapki związane z zaciąganiem pożyczek na koncie 401k pomimo niskiego oprocentowania.
Historia
401k planów zostało wprowadzonych przez Kongres do Internal Revenue Code w 1978 roku. Ta część kodu nazywa się 401k, stąd nazwa planu emerytalnego 401k. Plan pozwala pracownikom na kierowanie części swoich wynagrodzeń na konta emerytalne, które nie będą opodatkowane. Plan 401k został po raz pierwszy przeznaczony dla kadry kierowniczej, ale stał się popularny wśród pracowników na wszystkich szczeblach.
Do 1984 r. Około 18 000 firm zaproponowało 401 tys. W tym samym roku Kongres przyjął ustawę ograniczającą maksymalny wkład do planów, aby nie faworyzowały pracowników o wysokich wynagrodzeniach.
Obecnie w Stanach Zjednoczonych jest około 450 000 firm z planami 401k. Większość firm stosuje zasady dopasowania 401k. Na przykład firma może podjąć decyzję o dopasowaniu do 5 procent miesięcznego dochodu pracownika.
Plany 401k przynoszą korzyści pracownikom i pracodawcom. Zamiast płacić składki emerytalne, firma musi jedynie pokryć koszty administracyjne planu 401k. Niektóre koszty mogą zostać przeniesione na uczestniczących pracowników. Jednym z niebezpieczeństw planu 401k jest niepewność związana z inwestycjami. Niektóre firmy zachęcają 401k uczestników do inwestowania w pracodawcę. Najlepszym przykładem jest Enron. Po upadłości pracownicy Enronu stracili wszystkie pieniądze zainwestowane w akcje Enronu.
Korzyści
401k pozwala uczestnikom zaoszczędzić pieniądze, dopóki nie osiągną wieku emerytalnego, który wynosi co najmniej 59 1/2 lat. Uczestnicy mogą również zainwestować 401 tys. Oszczędności w akcje, fundusze inwestycyjne i obligacje. Zarówno zarobki, jak i składki są wolne od podatku.
Podczas procesu oszczędzania możesz wybrać pożyczkę z planu 401k do celów osobistych, takich jak kupowanie domów, opłacanie kosztów leczenia lub płacenie za naukę w college'u. Pożyczka musi zostać spłacona wraz z odsetkami. Zalety to brak kontroli kredytowej, brak czekania na zatwierdzenie i niższe stopy procentowe w porównaniu do stóp procentowych banku. Ponadto odsetki są zwracane na Twoje konto 401k.
Warunki zaciągania pożyczek różnią się w zależności od planów. Niektóre plany 401k umożliwiają pożyczanie z dowolnego powodu. Większość planów pozwala uczestnikom na pożyczenie do połowy posiadanego konta, maksymalnie do 50 000 USD.
Zgodnie z prawem federalnym stopa procentowa musi być ustalona na rozsądnej wartości. Zazwyczaj stawka ta jest ustalana według stawki podstawowej, która jest stawką, którą banki oferują swoim ulubionym klientom, plus 1 procent. Ta stopa procentowa jest zazwyczaj niższa niż oferowana przez banki.
Zwykle musisz spłacić pożyczkę w ciągu 15 lat, jeśli został użyty do zakupu pierwszego domu lub pięciu lat z innych powodów.
funkcje
Każda firma ma własną, unikalną politykę 401k. Kiedy zmienisz pracę, twój 401k zostanie zmieniony. W większości przypadków możesz przerzucić swoje oszczędności na nowe konto 401k. Należy to zrobić w ciągu 60 dni, w przeciwnym razie oszczędności mogą podlegać opodatkowaniu. Jednak niektóre firmy wymagają wypłaty. Alternatywnie, możesz przetoczyć swój plan 401k na konta IRS.
Maksymalny limit, jaki możesz wnieść do swojego planu 401 tys. W 2008 r., To 15 500 USD. Limit ten podlega zmianom w przyszłości z powodu inflacji. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wnieść dodatkowy wkład „doganiania” do kwoty 5000 USD. Całkowity wkład do 401 tys. Od ciebie i twojego pracodawcy nie powinien przekroczyć 45 500 USD w 2008 roku.
Jeśli jesteś samozatrudniony, zasady planu 401k są różne. Oprócz standardowej maksymalnej kwoty 15 000 USD i wkładu do nadrobienia w wysokości 5000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz również skorzystać z tak zwanego udziału w zyskach w wysokości do 25 procent kwalifikującego się wynagrodzenia bez obniżenia odroczenia wynagrodzenia. Te indywidualne plany, znane również jako plany Solo-401k, stały się ostatnio popularne.
Znaczenie
Pomimo niskiej stopy procentowej zaciągnięcie pożyczki w wysokości 401 tys. Może doprowadzić do znacznych strat finansowych. Po pierwsze, ponieważ stopa procentowa jest niższa, oznaczałoby to również, że konto zarobi mniej niż 401 tys. Inwestycji. Po drugie, stracisz złożone odsetki i dywidendy, jeśli nie pożyczyłeś pieniędzy. Po trzecie, płatności z tytułu pożyczki nie są odroczone od podatku.
Dla młodego pracownika (od 30 do 35 lat), pożyczenie 30 000 USD z jego 401 tys. Kont może doprowadzić do utraty dochodu emerytalnego przekraczającego 500 000–600 000 USD.
Pożyczanie z konta 401k również wiąże się z wieloma ograniczeniami. W przypadku niewywiązania się z pożyczki należy zapłacić zarówno pożyczkę federalną, jak i stanową. Jeśli masz mniej niż 59,5 lat, niespłacona pożyczka jest uważana za wcześniejszą wypłatę i musisz zapłacić karę w wysokości 10 procent. Jeśli zmienisz pracę, musisz spłacić pożyczkę w ciągu 90 dni, w przeciwnym razie pożyczka zostanie uznana za niewykonaną.
Ruchomości
Zyski z 401 tys. Zależą od rodzaju wybranych inwestycji. W latach 1970–2006 roczna stopa zwrotu S&P 500 wynosiła 11,5%. Najwyższe i najniższe roczne stopy zwrotu wynoszą odpowiednio 61 procent i -39 procent. Twoja wydajność może być wyższa lub niższa niż S&P 500, w zależności od tego, jak ostrożnie inwestujesz. Dywersyfikacja ma kluczowe znaczenie dla minimalizacji strat finansowych.
Pożyczanie z konta 401k może wydawać się atrakcyjną opcją, jednak nawet w powolnej gospodarce nie ma to sensu finansowego.